界面新聞?dòng)浾?| 陳靖

3月22日晚間，深交所公告稱對(duì)聯(lián)綱光電保薦人中信證券啟動(dòng)現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)。

深交所稱，聯(lián)綱光電首發(fā)上市申請(qǐng)受理后，深交所已發(fā)出三輪審核問詢及監(jiān)管函件，要求聯(lián)綱光電及中介機(jī)構(gòu)就公司治理有效性、財(cái)務(wù)內(nèi)控規(guī)范性、信息披露真實(shí)準(zhǔn)確完整性等事項(xiàng)進(jìn)行核查說明。

聯(lián)綱光電及中介機(jī)構(gòu)近期提交了問詢回復(fù)，但回復(fù)內(nèi)容不夠清晰，所涉問題仍未能予以充分說明。為進(jìn)一步壓實(shí)保薦人“看門人”責(zé)任，從源頭上把好上市入口質(zhì)量關(guān)，深交所決定對(duì)聯(lián)綱光電保薦人中信證券啟動(dòng)現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)。

聯(lián)綱光電是一家以光電信號(hào)傳輸技術(shù)為核心，主要從事信號(hào)傳輸連接產(chǎn)品、電聲產(chǎn)品及3C配套產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售的企業(yè)。

2023年6月28日該公司IPO獲受理，2023年7月19日收到首輪問詢函，2023年9月19日回復(fù)首輪問詢；2023年11月17日第二輪問詢發(fā)出，2024年1月16日回復(fù)第二輪問詢；同年1月29日收到第三輪問詢函。

深交所在第二輪問詢函中提出11個(gè)問題：一是發(fā)行人技術(shù)創(chuàng)新性、業(yè)務(wù)成長(zhǎng)性及信息披露質(zhì)量；二是業(yè)績(jī)下滑風(fēng)險(xiǎn)；三是實(shí)際控制人持股比例較高；四是研發(fā)人員及高新技術(shù)企業(yè)資質(zhì)；五是關(guān)于存貨；六是關(guān)于客戶與應(yīng)收賬款；七是關(guān)于毛利率；八是關(guān)于成本與采購(gòu)；九是關(guān)于在建工程；十是關(guān)于廣西聯(lián)綱項(xiàng)目延期開工風(fēng)險(xiǎn)及募投項(xiàng)目；十一是關(guān)于股東入股及其他。

聯(lián)綱光電在回應(yīng)“實(shí)控人持股比例較高”時(shí)，披露了8家已上市公司上市前持股比例均高于90%的情形，分別是鼎龍科技、振邦智能、豐茂股份、華融化學(xué)、美碩科技、威力傳動(dòng)、銀河微電、浩歐博。

保薦機(jī)構(gòu)中信證券的核查意見與聯(lián)綱光電回復(fù)內(nèi)容一致，認(rèn)為聯(lián)綱光電已建立較為完善的治理結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制體系，各項(xiàng)內(nèi)部控制制度健全且能發(fā)揮必要的作用。

Wind數(shù)據(jù)顯示，截至3月20日，中信證券已有7個(gè)IPO項(xiàng)目取消，包括認(rèn)養(yǎng)一頭牛、博納精密等。公司2024年共有31個(gè)保薦項(xiàng)目，項(xiàng)目取消率達(dá)到22.58%。

此外，2023年的大妖股左江科技（現(xiàn)*ST左江）也由中信證券保薦。2023年11月24日，證監(jiān)會(huì)對(duì)左江科技立案調(diào)查。

今年1月30日，證監(jiān)會(huì)通報(bào)階段性調(diào)查進(jìn)展情況，指出已初步查明，*ST左江2023年披露的財(cái)務(wù)信息嚴(yán)重不實(shí)，涉嫌重大財(cái)務(wù)造假。

近期，中信證券的債權(quán)融資項(xiàng)目也出現(xiàn)了問題。今年1月12日，中信證券收到來自證監(jiān)會(huì)的警示函。證監(jiān)會(huì)指出，經(jīng)查，發(fā)現(xiàn)中信證券保薦的恒逸石化（發(fā)行人）可轉(zhuǎn)債項(xiàng)目，發(fā)行人證券發(fā)行上市當(dāng)年即虧損、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)比上年下滑50%以上。

同天，中信證券兩名保薦代表人毛宗玄、朱瑋也被證監(jiān)會(huì)采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)督管理措施。