記者｜趙陽戈
“2023年度公司圍繞年度經(jīng)營計劃及目標(biāo)，有序開展各項工作，各項業(yè)務(wù)穩(wěn)步推進，但經(jīng)營業(yè)績總體未及預(yù)期”，面對2023年成績單，成飛集成（002190.SZ）如斯評價。
根據(jù)成飛集成的2023年年報，公司實現(xiàn)營業(yè)收入20.81億元，同比增長36.49%；實現(xiàn)歸屬于母公司股東的凈利潤1352.83萬元，同比下降76.84%；實現(xiàn)扣非后歸母凈利潤-50.76萬元，同比盈轉(zhuǎn)虧%。
成飛集成稱，營業(yè)收入的增長主要因汽車零部件客戶訂單需求增加，對應(yīng)銷售量同比增長，帶動公司營業(yè)收入增長。而凈利潤的下滑，主要原因：(1)航空零部件業(yè)務(wù)毛利貢獻同比大幅減少。(2)子公司集成吉文模具訂單減少，產(chǎn)能不飽和，導(dǎo)致分?jǐn)偣潭ǔ杀驹龈?，利潤同比大幅下滑?3)因應(yīng)收賬款規(guī)模增長及部分模具項目出現(xiàn)客戶信用風(fēng)險而單項計提減值，使得減值損失同比增加1843萬元。
此外，界面新聞還注意到，成飛集成2023年的經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為3167.96萬元，同比下滑了63.96%。對此，成飛集成給出的解釋是：(1)本期新開發(fā)汽車零部件項目墊資工裝和試制、量產(chǎn)投入增多；(2)航空收入大幅下降導(dǎo)致現(xiàn)金回流減少。
公司2023年的毛利率11.01%，也較上年同期下降了2.42個百分點。成飛集成表示，一方面航空零部件業(yè)務(wù)毛利率17.81%，同比下降7.04個百分點，主要系重要客戶在本報告期內(nèi)釋放需求減少，競爭加劇，導(dǎo)致訂單較預(yù)期大幅延后、下滑，且訂單價格有所下降。同時，公司新都航空產(chǎn)線建設(shè)于當(dāng)期全部建成轉(zhuǎn)固，使得固定成本增高。航空零部件業(yè)務(wù)整體毛利貢獻同比減少2753萬，其中由于銷售收入減少導(dǎo)致毛利貢獻減少2067萬，由于毛利率下降導(dǎo)致毛利貢獻減少686萬；以上原因?qū)е庐?dāng)期航空零部件業(yè)務(wù)毛利貢獻同比大幅減少。
另一方面，工裝模具及汽車零部件毛利率10.20%，同比下降1.16個百分點，主要系受汽車模具行業(yè)競爭加劇，為滿足客戶需求，原材料和交付成本都有增高；同時，子公司集成吉文模具訂單不足導(dǎo)致分?jǐn)偟墓潭ǔ杀驹龈?，其工裝模具毛利率大幅下滑，以上因素導(dǎo)致公司工裝及汽車零部件毛利率同比下降。
另外，成飛集成也披露了2024年度財務(wù)預(yù)算方案。公司稱，根據(jù)對2024年整體經(jīng)濟環(huán)境、國家產(chǎn)業(yè)政策、市場預(yù)測等各方面信息的綜合分析判斷，并堅持以市場研判為依據(jù)，以自身資源為基礎(chǔ)的原則，公司編制了2024年度全面預(yù)算，并預(yù)測財務(wù)指標(biāo)：2024年實現(xiàn)營業(yè)收入較上年增長0~20%；2024年實現(xiàn)利潤總額較上年增長90%~110%。當(dāng)然成飛集成也表示此僅為2024年度經(jīng)營計劃的管理控制指標(biāo)，能否實現(xiàn)受新業(yè)務(wù)拓展進度、運營質(zhì)量以及宏觀經(jīng)濟環(huán)境與市場需求變化等重大不確定性影響，不代表公司2024年度盈利預(yù)測，存在一定的不確定性。
至于利潤分配方案，成飛集成表示2023年將以3.49億股為基數(shù)，向全體股東按每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利0.12元(含稅)，共派發(fā)現(xiàn)金股利430.4752萬元；送紅股0股(含稅)，不以公積金轉(zhuǎn)增股本。