文｜達摩財經(jīng)
6月28日，諾亞控股（6686.HK）發(fā)布公告稱，公司的間接全資附屬公司Dashi Limited已與DD Finance Ltd.簽訂購股協(xié)議，計劃收購DD Finance Ltd.的100%已發(fā)行股份，總代價為880萬元。
DD Finance為一家在開曼群島注冊成立的獲豁免有限公司。其主要透過其附屬公司及并表聯(lián)屬實體在中國從事在線理財培訓及財富管理顧問服務業(yè)務。DD Finance Ltd.的第一大股東為Star Rising Ltd.，持有公司56.21%股份。
公告顯示，Star Rising Ltd.對DD Finance Ltd. 56.21%股權的原始投資成本為610萬元。Star Rising Ltd.由譚文清直接全資擁有，而譚文清則是諾亞控股創(chuàng)始人、董事局主席兼CEO汪靜波的配偶。
DD Finance另外43.79%股份由其他股東擁有，這些股東均為獨立第三方。其中，LC Fund VII，L.P.擁有9.45%股份、LC Parallel Fund VII，L.P.擁有0.55%股份，二者皆為君聯(lián)資本的投資控股公司，君聯(lián)資本是聯(lián)想控股旗下專注于早期風險投資及成長期私募股權投資的基金管理公司。
除此之外，Whale Yin Development Co.，Limited擁有DD Finance1.50%股份、靳達謙擁有17.71%、王安擁有11.98%及邢曉陽擁有2.60%。交易完成后，DD Finance Ltd.將成為諾亞控股的間接全資附屬公司。
公開資料顯示，譚文清畢業(yè)于浙江大學，畢業(yè)后曾留校任教，后轉(zhuǎn)身金融業(yè)。先后在對外經(jīng)貿(mào)部、北京證券、湘財證券擔任重要崗位。2004年至2007年任國賓醫(yī)療董事長。2008年至2013年擔任深圳東方富海投資管理有限公司合伙人。2013年譚文清創(chuàng)辦以諾教育，擔任董事長；2017年創(chuàng)辦叮諾科技，擔任董事長和首席知識官。
工商資料顯示，目前由譚文清擔任法人的續(xù)存公司由11家，擔任股東的公司有17家。在譚文清相關聯(lián)公司中，有很多公司都能見到汪靜波的身影。
圖源：天眼查
值得注意的是，截至2022年12月31日，DD Finance的經(jīng)審核綜合凈資產(chǎn)為人民幣380萬元，本次交易880萬元的交易價格是其凈資產(chǎn)的231.6%。諾亞財富解釋稱，此舉是參考經(jīng)獨立專業(yè)估值師評估的DD Finance股東權益總額人民幣1960萬元的評估值。
DD Finance評估分析報告顯示，DD Finance股東權益合計評估值為1960萬元。評估增值主要歸因于非流動資產(chǎn)中的無形資產(chǎn)，其賬面價值為人民幣190萬元，而評估價值為人民幣1770萬元。評估價值增值1580萬元人民幣，主要是由于確認DD Finance的軟件版權的市場價值增值，該增值尚未反映在賬面價值中。
截至2022年末，DD Finance全年收入為619.5萬元，對比2021年的891.1萬元收入同比下降30.48%；2022年，DD Finance凈利潤同比增長156.9%至138萬元。
DD Finance自2020年以來一直與諾亞財富合作開發(fā)共同基金投資咨詢的在線模塊，包括公共證券投資組合分析工具等基本組成部分。
諾亞控股年報顯示，截至2020年、2021年及2022年12月31日止年度，集團就叮諾為集團的理財師開發(fā)線上公募基金工作站及為私募股權基金管理人開發(fā)一站式服務平臺而分別向叮諾支付600萬元、920萬元及550萬元的服務費。
上海叮諾科技為諾亞控股的服務提供商，譚文清持股95%，任公司董事長、首席知識官。叮諾企業(yè)管理則由DD Finance100%持股，譚文清擔任公司法人。
諾亞控股表示，此次收購將進一步利用DD Finance與集團之間的協(xié)同優(yōu)勢，將DD Finance在利用其人工智能技術進行公開證券投資組合分析方面的競爭優(yōu)勢融入集團的技術基礎設施。從而增強集團在財富和資產(chǎn)管理行業(yè)創(chuàng)新技術基礎設施方面的核心競爭力，進而為集團的主要業(yè)務提供強有力的支持。
諾亞控股2022年財報顯示，2022年全年總收入31.29億元，同比減少27.7%。凈利潤為10.09億元，同比減少26.5%。
財報顯示，總收入減少的原因主要是由于募集費收入、管理費及業(yè)績報酬收入減少。其中，諾亞控股2022年的募集費收入為6.32億元，同比減少46.5%，管理費為12.32億元，同比減少16.1%，業(yè)績報酬收入2.02億元，同比減少56.8%。
諾亞控股主要業(yè)務分為兩塊，即財富管理業(yè)務和資產(chǎn)管理業(yè)務。其中，財富管理業(yè)務的總收入為22.10億元，較2021年同期的32.12億元減少31.2%；資產(chǎn)管理業(yè)務收入8.39億元，較2021年同期的10.46億元減少19.8%；其他業(yè)務收入7934萬元，同比增長16.3%。
對此，諾亞控股在財報中解釋稱，全年股市波動導致2022年分銷的私募股權基金數(shù)量減少，以及宏觀環(huán)境波動及更具挑戰(zhàn)性的影響導致私募股權產(chǎn)品的業(yè)績提成收入下降。