2023年3月6日，湖州銀行股份有限公司（下稱湖州銀行）2023年3月4日更新主板上市申請獲上交所受理，本次擬募資23.98億元。

圖片來源：上交所官網(wǎng)

本行自成立以來一直經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)模式成熟，主要業(yè)務(wù)包括公司銀行業(yè)務(wù)、 零售銀行業(yè)務(wù)、資金業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)。本行為公司客戶、政府機關(guān)、事業(yè)法人和金融機 構(gòu)等客戶提供各種公司銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)品和服務(wù)，主要包括公司貸款、公司存款、票據(jù)貼現(xiàn) 和中間業(yè)務(wù)等；本行的零售銀行業(yè)務(wù)主要包括個人貸款、個人存款、銀行卡及其他向個 人收取手續(xù)費和傭金的產(chǎn)品和服務(wù)；本行資金業(yè)務(wù)主要包括貨幣市場業(yè)務(wù)，債券業(yè)務(wù)， 同業(yè)業(yè)務(wù)，資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。

本行是湖州市本土唯一具備法人資格的城商行，已扎根湖州市 20 余年，自成立以 來一直經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)模式成熟。

財務(wù)數(shù)據(jù)顯示，2022 年 1-6 月、2021 年、2020 年及 2019 年，本行實現(xiàn)營業(yè)收入12.79 億元、22.68億元、18.00億元及 17.53億元，實現(xiàn)凈利潤 4.63億元、8.45億元、6.49億元及 7.11億元，2019年至 2021 年營業(yè)收入和凈利潤年均復(fù)合增長率分別為13.74%和 8.99%，經(jīng)營業(yè)績穩(wěn)定。

截至 2022年6月30日，本行總資產(chǎn)、 貸款總額和存款總額分別為1,102.96 億元、607.39億元和802.16億元，本行人民幣存 款及貸款規(guī)模在湖州地區(qū)中小銀行的市場份額均位列第1位，同時是湖州市資產(chǎn)規(guī)模最 大的銀行。本行持續(xù)推動綠色金融體系建設(shè)，已采納赤道原則，成為繼興業(yè)銀行、江蘇銀行后，境內(nèi)第三家引用赤道原則的商業(yè)銀行，形成了行業(yè)領(lǐng)先的示范效應(yīng)，截至 2022年6 月30日，按照人民銀行綠色貸款統(tǒng)計標準，本行綠色貸款總額為172.53億元，較2021年12月31日增長 31.31%，在綠色金融方面具有行業(yè)代表性。

綜上，本行業(yè)務(wù)模式成熟、經(jīng)營業(yè)績穩(wěn)定、資產(chǎn)規(guī)模較大、在綠色金融方面具有代 表性，自稱符合主板的“大盤藍籌”特色，符合主板定位要求。

本行選擇并符合《上市規(guī)則》第 3.1.2 條第（一）項規(guī)定的上市標準：“最近3年凈 利潤均為正，且最近3年凈利潤累計不低于1.5億元，最近一年凈利潤不低于 6000萬 元，最近3年經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計不低于 1 億元或營業(yè)收入累計不低于10億元?！?/p>

本次發(fā)行的募集資金將在扣除發(fā)行費用后全部用于補充本行資本金。

湖州銀行坦言公司面臨以下風險：

（一）信用風險

信用風險是指銀行借款人或交易對手未能按照約定履行其相關(guān)義務(wù)而造成銀行經(jīng)濟損失的風險。在商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)時，信用風險廣泛存在于表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)中，是商業(yè)銀行面臨的主要風險之一。根據(jù)本行的實際情況，本行信用風險主要集中在貸款業(yè)務(wù)、同業(yè)業(yè)務(wù)、債券投資業(yè)務(wù)、信貸承諾及財務(wù)擔保業(yè)務(wù)。

1、與貸款業(yè)務(wù)相關(guān)的風險

貸款業(yè)務(wù)是本行信用風險的主要來源。2022年1-6月、2021年、2020 年 2019年，本行貸款和墊款利息收入分別占當期利息收入的69.27%、67.61%、70.40%及71.13%，是本行最主要的營收來源。如果客戶到期不能足額償還貸款本息，將可能導(dǎo)致本行不良貸款增加，對本行貸款組合的質(zhì)量產(chǎn)生不利影響，進而對本行的業(yè)務(wù)、財務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)績及發(fā)展前景造成重大不利影響。

（1）與貸款擔保方式相關(guān)的風險

本行設(shè)置有擔保的貸款占比較高，截至 2022年6月30日，本行信用貸款、保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款分別為 47.62 億元、216.67 億元、314.50 億元和 28.60 億元，占本行貸款和墊款總額的比例分別為 7.84%、35.67%、51.78%和 4.71%。如果借款方經(jīng)營狀況惡化或受其他因素影響而不能及時償還貸款本息，且該類貸款沒有相應(yīng)擔保，將可能導(dǎo)致本行遭受嚴重損失，進而導(dǎo)致本行的財務(wù)狀況與經(jīng)營業(yè)績受到重大不利影響。

保證貸款由第三方承擔連帶責任，為借款人的債務(wù)提供擔保。當借款人不能如期償還債務(wù)時，如果第三方因各種原因也不能承擔相應(yīng)的連帶責任，例如借款人和擔保人的財務(wù)狀況同時嚴重惡化，則本行可能無法收回該類保證貸款的部分或全部款項，進而導(dǎo)致本行的財務(wù)狀況與經(jīng)營業(yè)績受到重大不利影響。

本行部分貸款有抵押物和質(zhì)押物作為擔保，主要包括房屋建筑及土地使用權(quán)。上述貸款抵押物和質(zhì)押物的價值可能受中國宏觀經(jīng)濟狀況波動、相關(guān)監(jiān)管法律環(huán)境發(fā)生變化、房地產(chǎn)市場低迷等因素影響出現(xiàn)下跌，低于所擔保抵押貸款和質(zhì)押貸款的未償還本息金額。此外，本行也可能面臨法院、其他司法機構(gòu)或政府機構(gòu)宣布擔保無效或因其他原因拒絕或無法執(zhí)行有關(guān)擔保的風險。因此，本行不能保證從抵質(zhì)押物中獲得足夠補償，本行面臨無法收回全部或部分貸款和墊款的風險，可能對本行的財務(wù)狀況與經(jīng)營業(yè)績造成重大不利影響。

（2）與貸款集中度相關(guān)的風險

①與貸款客戶集中度相關(guān)的風險

截至 2022年6月30日、2021年 12月31日、2020年12月31日及 2019年12月31日，本行最大單一借款人貸款總額分別為3.00億元、3.00億元、2.20億元及1.80億元，分別占本行資本凈額的 3.09%、3.46%、2.83%及 3.05%；最大十家單一借款人貸款總額合計分別為 26.86億元、21.87億元、16.73億元及14.79億元，分別占本行資本凈額的 27.65%、25.25%、21.48%及 25.10%。

截至 2022 年 6 月 30 日，本行的各項貸款風險集中度指標均符合中國銀保監(jiān)會的相關(guān)監(jiān)管要求，且本行主要客戶目前經(jīng)營狀況良好，前十大客戶貸款均不存在逾期現(xiàn)象。

如果本行主要信貸客戶的經(jīng)營情況未來出現(xiàn)重大不利變化，則其償債能力可能隨之下降，并可能對本行向其發(fā)放新貸款或續(xù)貸產(chǎn)生不利影響，從而制約本行信貸業(yè)務(wù)的進一步發(fā)展，對本行的資產(chǎn)質(zhì)量、財務(wù)狀況和經(jīng)營業(yè)績造成重大不利影響。

②與貸款行業(yè)集中度相關(guān)的風險

截至 2022 年6月30日，本行投向前五大行業(yè)的貸款占全部公司貸款的 89.00%，行業(yè)集中度較高，前五大行業(yè)為制造業(yè)、水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)、租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)、建筑業(yè)，其占比分別為 38.05%、14.84%、14.33%、12.86%、8.92%。

如果上述行業(yè)受宏觀經(jīng)濟環(huán)境或國家政策的影響而出現(xiàn)顯著衰退，則可能導(dǎo)致本行在這些行業(yè)的不良貸款增加、不良貸款率上升，從而對本行的財務(wù)狀況與經(jīng)營業(yè)績造成重大不利影響。

③本行業(yè)務(wù)區(qū)域集中的風險

截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月31 日，本行位于湖州地區(qū)分支機構(gòu)投放的貸款和墊款分別為 480.59 億元、426.43 億元、357.39 億元及 298.49 億元，占本行貸款和墊款總額的比例分別為 79.12%、79.80%、81.30%及 83.45%；本行位于湖州地區(qū)的分支機構(gòu)吸收存款分別為 688.99 億元、617.20億元、538.91 億元及 466.29 億元，占本行存款總額的比例分別為 87.52%、88.50%、88.90%及 90.46%。本行不能控制或影響湖州市的經(jīng)濟政策變化，如果湖州市的經(jīng)濟發(fā)展出現(xiàn)重大不利變化，則可能導(dǎo)致本行在該地區(qū)的客戶經(jīng)營和信用狀況發(fā)生惡化，進而對本行的資產(chǎn)質(zhì)量、財務(wù)狀況和經(jīng)營業(yè)績造成重大不利影響。

（3）與本行不良貸款狀況相關(guān)的風險

截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月31 日，本行的不良貸款率分別為 0.68%、0.78%、0.84%及 1.00%，撥備覆蓋率分別為498.13%、424.94%、405.94%及 352.60%。

報告期內(nèi)，由于中國宏觀經(jīng)濟增速放緩，部分地區(qū)和行業(yè)的信貸風險集中暴露，國內(nèi)商業(yè)銀行的不良貸款率有所上升。各種本行不能控制的因素，如中國或全球經(jīng)濟復(fù)蘇緩慢、全球信用環(huán)境惡化、中國或其他國家不利的宏觀經(jīng)濟趨勢以及自然災(zāi)害或其他災(zāi)難的發(fā)生，都可能使本行貸款組合質(zhì)量惡化。上述原因可能對本行借款人的經(jīng)營情況、財務(wù)狀況或流動性產(chǎn)生不利影響，進而影響其還貸能力。借款人實際或可預(yù)見的信用狀況的惡化、不動產(chǎn)價格下跌、失業(yè)率升高以及借款人盈利能力下降等情形，將導(dǎo)致本行資產(chǎn)質(zhì)量惡化并導(dǎo)致本行計提更多的貸款減值損失準備。如果未來上述原因?qū)е卤拘械牟涣假J款或貸款減值損失準備增加，本行財務(wù)狀況和經(jīng)營業(yè)績將受到重大不利影響。

此外，本行的可持續(xù)發(fā)展還在很大程度上取決于本行有效管理信用風險和維持或改善貸款組合質(zhì)量的能力。本行無法保證本行信用風險管理政策、程序和制度的有效性或不存在任何缺陷。如果本行的信用風險管理政策、程序或制度未能達到預(yù)期效果，則可能導(dǎo)致不良貸款增加并對本行貸款組合產(chǎn)生不利影響，進而對本行的財務(wù)狀況和經(jīng)營業(yè)績造成不利影響。

（4）貸款減值損失準備不足的風險

截至 2022 年 6 月 30 日，本行貸款減值損失準備總額為 20.51 億元，貸款減值損失準備占貸款和墊款總額的比例為 3.38%，撥備覆蓋率為 498.13%。本行根據(jù)當前對可能影響貸款組合質(zhì)量的各種因素的評估來計提貸款減值損失準備金。這些因素包括借款人的經(jīng)營情況和財務(wù)狀況、借款人的還款能力和還款意愿、擔保物的可變現(xiàn)價值、擔保人的履約能力、借款人及其擔保人所在行業(yè)的狀況和發(fā)展情況，以及本行風險政策及其執(zhí)行情況。此外，中國的經(jīng)濟形勢、宏觀經(jīng)濟政策、基準利率、貸款市場報價利率、現(xiàn)行市場利率、匯率以及法律和監(jiān)管環(huán)境，也可能影響本行的貸款組合質(zhì)量。上述部分或全部因素并非本行所能控制，因此本行對這些因素作出的評估可能與實際情況有較大差異。如果上述任何因素發(fā)生不利變化，則可能造成本行計提的減值損失準備不足以彌補本行實際發(fā)生的相關(guān)貸款損失，為此本行可能需要增加計提減值損失準備。倘若本行對這些因素作出的評估與實際情況不同，則可能導(dǎo)致本行利潤減少且使本行的資產(chǎn)質(zhì)量、財務(wù)狀況和經(jīng)營業(yè)績受到不利影響。

同時，本行減值損失準備的充足性，還取決于本行對于潛在損失風險評估制度的可靠應(yīng)用及其功能的有效發(fā)揮，以及本行準確收集、處理和分析相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)的能力。如果本行的評估結(jié)果不準確，或本行評估制度應(yīng)用不充分或本行收集相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)的能力存在不足，則本行據(jù)此計提的減值損失準備可能不足以抵補實際損失，從而可能對本行資產(chǎn)質(zhì)量、財務(wù)狀況和經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生不利影響。

此外，如果未來監(jiān)管部門對于商業(yè)銀行撥備覆蓋率提出新的要求，或本行出于提升風險抵御能力的需要而額外補充計提減值損失準備，則可能對本行的財務(wù)狀況和經(jīng)營業(yè)績造成不利影響。

（5）與中小微企業(yè)貸款相關(guān)的風險

本行根據(jù)《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標準規(guī)定的通知》確定中小微企業(yè)標準。截至 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12月 31 日及 2019 年 12 月 31 日，本行中型企業(yè)貸款余額分別為 44.30 億元、38.10 億元、33.11 億元及 30.67 億元；小微企業(yè)貸款余額分別為 371.53 億元、302.48 億元、233.10億元及 179.74 億元。截至 2022年6月30日，本行中型和小微型企業(yè)貸款不良貸款率分別為 2.02%和 0.49%。

與大型企業(yè)相比，中小微企業(yè)經(jīng)營規(guī)模較小、抗風險能力較差、生命周期較短，受宏觀經(jīng)濟政策調(diào)整、成本費用上升、匯率波動、自然災(zāi)害影響等因素影響較大。如果國家政策、宏觀經(jīng)濟周期或市場因素等發(fā)生顯著變化，較易導(dǎo)致中小微企業(yè)經(jīng)營狀況出現(xiàn)惡化，進而導(dǎo)致本行不良貸款增加，對本行資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營業(yè)績和財務(wù)狀況產(chǎn)生重大不利影響。

2、與同業(yè)業(yè)務(wù)相關(guān)的風險

近年來，本行不斷深化與同業(yè)機構(gòu)的合作，同業(yè)業(yè)務(wù)健康有序發(fā)展。本行同業(yè)業(yè)務(wù)對象主要為境內(nèi)的商業(yè)銀行和非銀行金融機構(gòu)，涉及同業(yè)拆借、買入返售（賣出回購）等同業(yè)融資業(yè)務(wù)和同業(yè)投資業(yè)務(wù)。截至 2022 年 6 月 30 日，本行同業(yè)資產(chǎn)（包括存放同業(yè)款項、買入返售金融資產(chǎn)、拆出資金、投資的金融機構(gòu)發(fā)行的債券、資產(chǎn)管理計劃、信托計劃、同業(yè)存單投資等）余額為 190.14 億元，同業(yè)負債（包括同業(yè)及其他金融機構(gòu)存放款項、拆入資金、賣出回購金融資產(chǎn)款和同業(yè)存單發(fā)行等）余額為 146.77 億元。

如本行同業(yè)業(yè)務(wù)合作對象面臨的宏觀或微觀環(huán)境產(chǎn)生變化，或金融同業(yè)交易對手不按時履行合同義務(wù)而違約，可能導(dǎo)致其無法按時歸還本行拆出的本金或支付相應(yīng)利息，本行財務(wù)狀況與經(jīng)營業(yè)績將受到重大不利影響。

3、與債券投資業(yè)務(wù)相關(guān)的風險

截至 2022 年 6 月 30 日，本行債券投資賬面價值為 264.60 億元，其中政策性銀行債 15.30 億元，占比 5.78%；企業(yè)債券 59.21 億元，占比 22.38%；政府債券 184.08 億元，占比 69.57%；其他金融機構(gòu)債券 6.01 億元，占比 2.27%。

政策性銀行債券及政府債券以國家信用或準國家信用為擔保，因此信用風險較低。

而在其他金融債券及企業(yè)債券方面，債券發(fā)行人資信狀況及償債能力受國家宏觀經(jīng)濟環(huán)境變動及國家法律、法規(guī)和行業(yè)政策變化等因素的影響較大。如上述因素發(fā)生不利變化，使得本行所投資債券的發(fā)行人破產(chǎn)、經(jīng)營不善或由于其他原因無法履行償債義務(wù)而違約，則本行可能面臨相關(guān)投資出現(xiàn)損失的風險，從而對本行的財務(wù)狀況與經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生重大不利影響。

4、與信貸承諾及財務(wù)擔保相關(guān)的表外業(yè)務(wù)風險

作為本行業(yè)務(wù)的一部分，本行提供部分承諾和擔保，包括承兌匯票、開出保函、開出信用證等。信貸承諾及財務(wù)擔保均以本行的信用為擔保，若本行無法就這些承諾和擔保事項從本行客戶處得到償付，本行墊付的資金可能發(fā)生減值或損失，本行因此承擔了相應(yīng)的風險。