記者｜趙陽戈
11月25日，惠程科技（002168.SZ）公告收到來自中國證監(jiān)會(huì)的立案告知書，11月還未過完，已有22家上市公司披露了“立案告知書”公告，頻率上遠(yuǎn)高于過去幾個(gè)月。
其中緣由為涉嫌信息披露的違法違規(guī)最多，其他如涉嫌操縱證券市場(chǎng)、短線交易自家股票、涉嫌內(nèi)幕交易自家公司、涉嫌內(nèi)幕交易A股某上市公司股票、子公司失去控制、被合同詐騙等等，也真是五花八門。
被立案的對(duì)象有公司本身，有實(shí)際控制人控股股東，也有公司管理層中的董監(jiān)高。
信息披露類
11月25日，惠程科技表示，因涉嫌信息披露違法違規(guī)，中國證監(jiān)會(huì)決定對(duì)公司立案調(diào)查。對(duì)此，惠程科技召開專門會(huì)議部署相關(guān)措施，表示要積極配合中國證監(jiān)會(huì)的調(diào)查工作。
從披露看，惠程科技進(jìn)行了一系列的自查，包括大信會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙）（下稱大信所）對(duì)公司2020年度報(bào)告中的預(yù)付游戲推廣費(fèi)、應(yīng)付游戲分成款、商譽(yù)減值、購買子公司少數(shù)股東股權(quán)事項(xiàng)發(fā)表了保留意見。據(jù)悉，2022年8月，大信所出具針對(duì)公司2019年、2020年財(cái)務(wù)報(bào)告的審計(jì)報(bào)告，審計(jì)意見為標(biāo)準(zhǔn)無保留意見。2020、2021年度審計(jì)報(bào)告中保留意見所涉及事項(xiàng)影響已消除。
如上述“涉嫌信息披露違法違規(guī)”類型的立案較多，11月里還有ST華英（002321.SZ）、模塑科技（000700.SZ）、夢(mèng)潔股份（002397.SZ）、通策醫(yī)療（600763.SH）、瑞斯康達(dá)（603803.SH）等公司的公告均是此類型。
股票交易類
相比之下，華揚(yáng)聯(lián)眾（603825.SH）“涉嫌操縱證券市場(chǎng)”的立案理由，就顯得沒那么“常規(guī)”了。
11月24日晚，華揚(yáng)聯(lián)眾（603825.SH）公告，實(shí)際控制人兼董事長(zhǎng)蘇同、副總經(jīng)理?xiàng)顚幏謩e收到來自中國證監(jiān)會(huì)的《立案告知書》，因涉嫌操縱證券市場(chǎng)等，中國證監(jiān)會(huì)決定對(duì)蘇同和楊寧立案。對(duì)此華揚(yáng)聯(lián)眾稱立案事項(xiàng)系對(duì)蘇同和楊寧個(gè)人進(jìn)行的立案調(diào)查，與公司無關(guān)且不影響董事長(zhǎng)、副總經(jīng)理的正常履職，不會(huì)對(duì)公司的正常經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生影響，公司經(jīng)營管理、業(yè)務(wù)及財(cái)務(wù)狀況正常。
不過在公告之后，華揚(yáng)聯(lián)眾還是收獲了“一字跌?！?，當(dāng)天換手率僅0.89%，11月25日收盤時(shí)，跌停板上還壓著14萬手的賣單，這些籌碼何時(shí)能出籠，還是個(gè)未知數(shù)。
從楊寧的履歷看其為職業(yè)管理人，曾任福田汽車（600166.SH）投資者關(guān)系主管，歐力重工有限公司并購部副部長(zhǎng)，福田汽車投行與并購部專業(yè)總師，北京汽車（01958.HK）資本運(yùn)營部經(jīng)理，福建海源自動(dòng)化機(jī)械股份有限公司副總經(jīng)理、董事會(huì)秘書，*ST美尚（300495.SZ）副總經(jīng)理。
弘亞數(shù)控（002833.SZ）和昊志機(jī)電（300503.SZ）的情節(jié)看起來也不輕。前者公司實(shí)際控制人之一、董事長(zhǎng)、總經(jīng)理李茂洪，實(shí)際控制人之一、董事劉雨華，因涉嫌內(nèi)幕交易A股某上市公司股票，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)其立案；后者是董事長(zhǎng)湯麗君因涉嫌內(nèi)幕交易自家股票，而被立案調(diào)查。當(dāng)然兩公司也都表示，這是針對(duì)個(gè)人的調(diào)查，與公司無關(guān)。兩家公司也在11月23日分別大跌9.99%和15.72%。
昊志機(jī)電的董事長(zhǎng)涉嫌內(nèi)幕交易自家股票，引起了市場(chǎng)很大反響。資料顯示，湯麗君1969年4月出生，截至9月底的持股2811.47萬股，占比9.19%，其中流通部分為716.48萬股。另外，湯秀松和湯秀清也分別持有400.82萬股和2811.47萬股，湯麗君系湯秀松和湯秀清的胞姐，湯秀松系湯秀清的胞兄。從交易所的數(shù)據(jù)看，去年和前年均有相關(guān)人減持的身影，這是否和立案有關(guān)呢？
值得注意的是，昊志機(jī)電還和葉飛沾上關(guān)系。2021年5月14日，葉飛發(fā)文點(diǎn)名昊志機(jī)電，并表示，“昊志機(jī)電，你就是下一個(gè)炮臺(tái)。去年十二月怎么跌那么慘？安排誰接的盤，我不知道嗎？”
還有一家公司金陵體育（300651.SZ）的董事李劍峰也被立案，原因是涉嫌短線交易自家股票。
涉其他案件類
川投能源（600674.SH）11月17日公告，控股股東四川省投資集團(tuán)有限責(zé)任公司董事長(zhǎng)劉體斌已被四川省監(jiān)察委員會(huì)立案調(diào)查及實(shí)施留置措施，公司尚未知悉留置調(diào)查的進(jìn)展及結(jié)論。
公司稱，劉體斌同時(shí)兼任公司法定代表人、董事長(zhǎng)。除劉體斌外公司其他全部董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員目前均正常履職。公司擁有完善的治理結(jié)構(gòu)及業(yè)務(wù)流程，日常經(jīng)營管理由公司高管團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)，公司高管團(tuán)隊(duì)已針對(duì)相關(guān)事項(xiàng)做了妥善安排，目前公司經(jīng)營正常。公司將按照《公司法》、《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號(hào)——規(guī)范運(yùn)作》、《公司章程》等規(guī)定規(guī)范運(yùn)作，也將采取相應(yīng)履職銜接安排確保公司日常經(jīng)營活動(dòng)正常進(jìn)行，該事項(xiàng)不會(huì)對(duì)公司日常經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生重大影響。
資料顯示，劉體斌出生于1963年1月，曾任國營長(zhǎng)虹機(jī)器廠財(cái)務(wù)處副處長(zhǎng)；國營長(zhǎng)虹機(jī)器廠、長(zhǎng)虹股份財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)處處長(zhǎng)；四川長(zhǎng)虹電子集團(tuán)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)處處長(zhǎng)；國營長(zhǎng)虹機(jī)器廠總會(huì)計(jì)師，長(zhǎng)虹股份副總經(jīng)理；長(zhǎng)虹集團(tuán)（長(zhǎng)虹股份）董事、黨委常委、黨委書記、副董事長(zhǎng)、長(zhǎng)虹集團(tuán)副總經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師、長(zhǎng)虹股份財(cái)務(wù)總監(jiān)、常務(wù)副總經(jīng)理、副董事長(zhǎng)、總經(jīng)理；合肥美菱股份有限公司董事長(zhǎng)；華意壓縮股份有限公司董事長(zhǎng)，四川長(zhǎng)虹民生物流股份有限公司董事長(zhǎng)，四川長(zhǎng)虹通信科技有限公司董事長(zhǎng)，四川長(zhǎng)虹電子控股集團(tuán)有限公司副董事長(zhǎng)、黨委書記；四川長(zhǎng)虹（600839.SH）黨委書記、副董事長(zhǎng)、總經(jīng)理；四川省投資集團(tuán)有限責(zé)任公司黨委副書記、副董事長(zhǎng)、總經(jīng)理；現(xiàn)任雅礱江流域水電開發(fā)有限責(zé)任公司副董事長(zhǎng)、四川省投資集團(tuán)有限責(zé)任公司黨委書記、董事長(zhǎng)、法定代表人，川投能源董事長(zhǎng)。
另一家恩捷股份（002812.SZ）也不得不提，雖公司只是披露的“重大事項(xiàng)”，但內(nèi)容顯示，董事長(zhǎng)Paul Xiaoming Lee（李曉明）和副董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理李曉華因相關(guān)事項(xiàng)被公安機(jī)關(guān)指定居所監(jiān)視居住，相關(guān)事項(xiàng)尚待進(jìn)一步調(diào)查。
公開信息顯示，恩捷股份這正副董事長(zhǎng)為兄弟，2022年李曉明以440億人民幣財(cái)富位列《2022年衡昌燒坊·胡潤百富榜》第105位；2022年11月，李曉明以50億美元財(cái)富位列《2022福布斯中國內(nèi)地富豪榜》第66位。李曉明為云南首富。恩捷股份提供多種包裝印刷產(chǎn)品、包裝制品及服務(wù)；鋰電池隔離膜、鋁塑膜、水處理膜等領(lǐng)域，2022年前三季度的營業(yè)收入92.8億元，增幅73.81%，凈利潤32.26億元，同比增長(zhǎng)了83.77%。
恩捷股份的股價(jià)同樣受到了負(fù)面影響，11月22日跌停，11月23日跌7%。
合同詐騙類
明牌珠寶（002574.SZ）11月11日也公告，公司收到紹興市公安局柯橋區(qū)分局出具的 《立案告知書》：浙江明牌珠寶股份有限公司被合同詐騙一案，公安機(jī)關(guān)認(rèn)為符合刑事立案標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)已立案?jìng)刹椤?
據(jù)悉，該案件涉及公司投資蘇州市好屋信息技術(shù)有限公司（下稱蘇州好屋）事宜，由于公司已經(jīng)對(duì)該項(xiàng)投資作了大部分計(jì)提減值準(zhǔn)備，預(yù)計(jì)該案件結(jié)果不會(huì)對(duì)公司產(chǎn)生新的損失。明牌珠寶表示，上述事件尚處于立案?jìng)刹殡A段，公司將全力配合公安機(jī)關(guān)的調(diào)查，維護(hù)公司和全體股東利益，并根據(jù)案件的進(jìn)展情況，嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)的要求及時(shí)履行信息披露義務(wù)。
在11月5日，明牌珠寶曾披露收到過浙江證監(jiān)局的警示函。內(nèi)容顯示證監(jiān)局在現(xiàn)場(chǎng)檢查中發(fā)現(xiàn)明牌珠寶參股公司蘇州好屋存在包銷項(xiàng)目成本跨期確認(rèn)的情形。具體情況:經(jīng)查，蘇州好屋跨期確認(rèn)成本影響公司2017年至2021年利潤總額分別為-280.39萬元、-550.48萬元、-98.03萬元、-95.48萬元、497.78萬元，占明牌珠寶各期利潤總額的比例分別為-2.24%、-4.26%、-0.76%、0.41%、2.36%，導(dǎo)致明牌珠寶2017年至2021年財(cái)務(wù)報(bào)告披露不準(zhǔn)確。
子公司控制權(quán)類
未名醫(yī)藥（002581.SZ）11月24日公告，公司淄博市公安局張店分局下發(fā)的《立案告知書》。針對(duì)杭州強(qiáng)新生物科技有限公司(下稱杭州強(qiáng)新)入股公司控股子公司未名生物醫(yī)藥有限公司(下稱廈門未名)事項(xiàng)，公司已于2022年8月12日向淄博市公安局張店分局報(bào)案，淄博市公安局張店分局認(rèn)為符合立案條件，立案?jìng)刹椤?
在此前的關(guān)注函回復(fù)中，未名醫(yī)藥表示自己不存在失去廈門未名控制權(quán)情形。根據(jù)《公司章程》規(guī)定，就杭州強(qiáng)新入股廈門未名事項(xiàng)，應(yīng)于公司董事會(huì)或股東大會(huì)(如需)等有權(quán)決策機(jī)構(gòu)審議通過后方為有效。公司對(duì)杭州強(qiáng)新入股廈門未名事宜不予以認(rèn)可。廈門未名為未名醫(yī)藥全資子公司，公司在廈門未名的持股比例及實(shí)際支配的股份表決權(quán)比例為100%，同時(shí)，根據(jù)2021年12月30日廈門未名最新有效章程第七章董事會(huì)第二十七條“公司設(shè)立董事會(huì)，董事會(huì)成員3人”及第二十九條“董事由股東委派”，即廈門未名董事會(huì)成員3人，均由未名醫(yī)藥委派，公司對(duì)廈門未名股東會(huì)及董事會(huì)決議能夠產(chǎn)生重大影響。
未名醫(yī)藥表示，為了保證公司及全體股東的合法權(quán)益，公司將積極行使作為廈門未名唯一股東的權(quán)利，督促并要求廈門未名切實(shí)履行子公司的相應(yīng)法定義務(wù)。同時(shí)，公司將繼續(xù)通過包括但不限于法律訴訟等一切手段盡快糾正資產(chǎn)侵占行為，加強(qiáng)對(duì)廈門未名管控。