記者 | 李昊

經(jīng)過證監(jiān)會(huì)五個(gè)月的調(diào)查，ST星源（世紀(jì)星源，000005.SZ）處罰來了。

今年6月，ST星源因涉嫌信披違規(guī)的概念違法行為被中國證監(jiān)會(huì)立案。11月20日晚公司公告稱，近期收到中國證監(jiān)會(huì)深圳監(jiān)管局下發(fā)的《行政處罰事先告知書》。經(jīng)查明，公司存在多項(xiàng)違法事實(shí)。

其一，ST星源未依法披露重大仲裁及主要資產(chǎn)被查封、凍結(jié)。

2016年12月，深圳前海東方創(chuàng)業(yè)金融控股有限公司（下稱前海東方）委托中信銀行深圳分行向深圳市創(chuàng)意星源能源基建投資有限公司（下稱創(chuàng)意星源）發(fā)放3.50億元委托貸款。*ST星源作為保證人，為創(chuàng)意星源該筆貸款提供了連帶保證擔(dān)保。

由于創(chuàng)意星源未按期償還貸款本息，2019年9月8日，前海東方向深圳國際仲裁院申請(qǐng)仲裁，請(qǐng)求裁決創(chuàng)意星源償還貸款本金及應(yīng)付利息等合計(jì)3.87億元，并請(qǐng)求保證人ST星源承擔(dān)連帶清償責(zé)任。2019年10月25日，ST星源收到深圳國際仲裁院送達(dá)的《仲裁通知》及《仲裁申請(qǐng)書》。該仲裁事項(xiàng)涉及金額占公司2018年末經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的24.49%。

2019年11月7日，世紀(jì)星源收到深圳市中級(jí)人民法院送達(dá)的《民事裁定書》及《查封、凍結(jié)通知書》。深圳市中級(jí)人民法院裁定，查封及凍結(jié)公司賬面價(jià)值合計(jì)7.43億元資產(chǎn)。公司被查封、凍結(jié)資產(chǎn)賬面價(jià)值占2018年末經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的47.05%。

根據(jù)相關(guān)規(guī)定，對(duì)上述重大仲裁及主要資產(chǎn)被查封、凍結(jié)事項(xiàng)，ST星源應(yīng)當(dāng)及時(shí)履行披露義務(wù)，但公司未按規(guī)定及時(shí)披露，構(gòu)成信息披露違法行為。

ST星源時(shí)任董事局主席丁芃、總裁鄭列列在知悉上述重大事件發(fā)生后，要求董事局秘書羅曉春暫不披露。對(duì)該重大事件披露不及時(shí)事項(xiàng)，丁芃、鄭列列、羅曉春是直接負(fù)責(zé)的主管人員。

其二，ST星源未依法披露為關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保。

2017年度世紀(jì)星源為實(shí)際控制人丁芃提供1筆擔(dān)保，擔(dān)保金額3000萬元；關(guān)聯(lián)擔(dān)保期末余額3000萬元。2018年度為丁芃提供5筆擔(dān)保，擔(dān)保金額合計(jì)1.27億元；關(guān)聯(lián)擔(dān)保期末余額8,000萬元。2019年度為關(guān)聯(lián)方春華咨詢（深圳）有限公司及丁芃提供5筆擔(dān)保，擔(dān)保金額合計(jì)8500萬元；關(guān)聯(lián)擔(dān)保期末余額15,500萬元。

經(jīng)查，上述由ST星源提供擔(dān)保借取的資金大部分供公司使用或者用于歸還公司欠款。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，上市公司應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告中披露上述對(duì)外擔(dān)保情況，世紀(jì)星源應(yīng)及時(shí)披露相關(guān)擔(dān)保事項(xiàng)。

世紀(jì)星源未在《2017年年度報(bào)告》、《2018年年度報(bào)告》、《2019年年度報(bào)告》中對(duì)上述對(duì)外擔(dān)保情況予以披露，定期報(bào)告存在重大遺漏，違反了《證券法》所述的信息披露違法行為。

世紀(jì)星源時(shí)任董事局主席丁芃是相關(guān)擔(dān)保事項(xiàng)的被擔(dān)保人，策劃、主導(dǎo)了公司上述關(guān)聯(lián)擔(dān)保事項(xiàng)；世紀(jì)星源時(shí)任董事、總裁鄭列列，作為共同擔(dān)保人在擔(dān)保合同上簽字，參與了上述關(guān)聯(lián)擔(dān)保事項(xiàng)；世紀(jì)星源時(shí)任董事趙劍，作為共同擔(dān)保人在7份擔(dān)保合同上簽字，具體經(jīng)辦相關(guān)關(guān)聯(lián)擔(dān)保事項(xiàng)。

丁芃、鄭列列、趙劍知悉公司相關(guān)對(duì)外擔(dān)保但未要求公司及時(shí)披露，且簽字保證2017年-2019年年報(bào)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，是直接負(fù)責(zé)的主管人員；時(shí)任董秘羅曉春知悉公司因相關(guān)對(duì)外擔(dān)保引發(fā)訴訟后未及時(shí)組織核實(shí)和信息披露，簽字保證公司2019年年報(bào)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，未能勤勉盡責(zé)，是直接負(fù)責(zé)的主管人員。

此外，ST星源時(shí)任董事丹尼爾·保澤方、王行利、王群、雍正峰在2019年3月5日的董事會(huì)決議上簽字，同意公司為丁芃借款提供擔(dān)保，而未要求公司及時(shí)披露；還簽字表決通過《2019年年度報(bào)告》。四人未能勤勉盡責(zé)，是其他直接責(zé)任人員。

深圳證監(jiān)局決定，對(duì)ST星源給予警告，并處以100萬元罰款；對(duì)丁芃、鄭列列給予警告，并分別處以100萬元罰款；對(duì)趙劍、羅曉春給予警告，并分別處以60萬元罰款；對(duì)丹尼爾·保澤方、王行利、王群給予警告，并分別處以50萬元罰款；對(duì)雍正峰給予警告，并處以3萬元罰款。

從基本面來看，ST星源難言樂觀。公司主營業(yè)務(wù)包括交通、清潔能源、水資源基礎(chǔ)設(shè)施經(jīng)營性項(xiàng)目的開發(fā)投資；低碳技術(shù)集成、水處理設(shè)備銷售和環(huán)境處理 成套設(shè)備銷售和環(huán)境工程服務(wù)；不動(dòng)產(chǎn)項(xiàng)目的開發(fā)管理、工程監(jiān)理和建筑、工程設(shè)計(jì)服務(wù)等。

今年前三季度，ST星源實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入1.74億元，同比下滑40.31%；實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤1007.11萬元，同比下滑94.82%。

11月10日ST星源公告稱，以公司名下13套房產(chǎn)作抵押，向興業(yè)銀行申請(qǐng)不超過7000萬元借款。此次借款將緩解公司未來經(jīng)營所需的資金需求。

此外，ST星源控股股東所持股份被司法拍賣。11月10日公司公告稱，控股股東的一致行動(dòng)人（香港）中國投資有限公司，其所持的1333.33萬股（占總股本的1.26%）被司法拍賣、變賣。其所持的全部公司股份已被凍結(jié)。