文|面包財(cái)經(jīng)

截至7月28日，已有12家銀行披露2022年上半年業(yè)績快報(bào)。率先披露的銀行均為城商行及農(nóng)商行。

整體來看，12家上市銀行營業(yè)收入及歸母凈利潤均實(shí)現(xiàn)增長，其中，歸母凈利潤同比增幅均達(dá)10%以上。同時(shí)，資產(chǎn)質(zhì)量穩(wěn)中向好，10家銀行不良貸款率低于1%。

值得注意的是，已發(fā)業(yè)績快報(bào)的12家銀行中有10家銀行的撥備覆蓋率超過300%，其中5家超過500%。根據(jù)相關(guān)監(jiān)管政策，部分銀行未來或有降低撥備覆蓋率壓力。

凈利潤增速均超過10%，杭州銀行、江蘇銀行增速居前 

 數(shù)據(jù)顯示，2022年上半年，江蘇銀行在已發(fā)布業(yè)績預(yù)告的城商行中營收最高，為351.07億元。南京銀行、杭州銀行營業(yè)收入均破百億元。其中，南京銀行上半年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入235.32億元，杭州銀行實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入172.95億元。

在已披露業(yè)績快報(bào)的農(nóng)商行中，常熟銀行營收較高。業(yè)績快報(bào)顯示，該行2022年上半年實(shí)現(xiàn)營收43.74億元。張家港行和無錫銀行分別實(shí)現(xiàn)營收23.54億元及23.36億元。

圖1：已發(fā)布業(yè)績快報(bào)銀行的業(yè)績情況

從營收增幅來看，12家銀行中有7家銀行實(shí)現(xiàn)雙位數(shù)增長。其中江陰銀行是已公布業(yè)績快報(bào)的銀行中增速最快的。數(shù)據(jù)顯示，該行2022年上半年?duì)I收增速為25.96%。紫金銀行相對增幅較慢，營收增速為2.64%。

歸母凈利潤規(guī)模與營收規(guī)模相似，同樣是江蘇銀行較高。業(yè)績快報(bào)顯示，該行2022上半年實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤133.80億元，暫時(shí)排名第一。南京銀行上半年歸母凈利潤101.5億元，暫居第二位。

從歸母凈利潤同比增幅來看，已發(fā)布業(yè)績快報(bào)的12家銀行均實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤雙位數(shù)增長。其中，杭州銀行、江蘇銀行、無錫銀行均突破30%，分別為31.52%、31.20%、30.27%。

此外，張家港行、蘇州銀行、江陰銀行、蘇農(nóng)銀行、南京銀行5家上市銀行上半年歸母凈利潤增長率超20%。

不良貸款率普降，10家銀行不良率小于1% 

在營收利潤增長的同時(shí)，12家銀行資產(chǎn)質(zhì)量保持穩(wěn)定，不良率維持低位。

目前，已發(fā)布業(yè)績快報(bào)的12家銀行不良貸款率較年初均下降。其中有10家銀行不良貸款率在1%以下。截至2022年6月末，杭州銀行的不良貸款率最低，為0.79%。常熟銀行的不良貸款率緊隨其后，為0.8%。

圖2：12家已發(fā)布業(yè)績快報(bào)銀行不良貸款率

 從不良貸款率的降幅來看，江陰銀行不良貸款率降幅最大，較年初下降0.34個(gè)百分點(diǎn)。紫金銀行的降幅排在第二位，該行不良貸款率較年初下降0.25個(gè)百分點(diǎn)。

5家銀行撥備覆蓋率超過500%，未來或有降撥備壓力 

不良貸款率下降同時(shí)，絕大多數(shù)銀行撥備覆蓋率有所提升，抵抗風(fēng)險(xiǎn)能力進(jìn)一步加強(qiáng)。但是，根據(jù)相關(guān)政策，部分撥備覆蓋率過高的銀行未來有降低撥備的壓力。

具體來看，在已披露業(yè)績快報(bào)的銀行中，除南京銀行及廈門銀行有所微降，其余銀行的撥備覆蓋率較上年末均有不同程度的上升。

事實(shí)上，目前已披露業(yè)績快報(bào)的銀行的撥備覆蓋率大多處于高位，12家銀行中有10家銀行撥備覆蓋率超過300%。其中，杭州銀行、常熟銀行、張家港行、無錫銀行、蘇州銀行撥備覆蓋率均超500%，分別為581.60%、535.84%、534.24%、531.55%、504.93%，且較年初均有增長。

圖3：12家已發(fā)布業(yè)績快報(bào)銀行撥備覆蓋率

值得注意的是，2019年9月，財(cái)政部發(fā)布《金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則（征求意見稿）》，針對貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提方面提出“以銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為例，監(jiān)管部門要求的撥備覆蓋率基本標(biāo)準(zhǔn)為150%，對于超過監(jiān)管要求2倍以上，應(yīng)視為存在隱藏利潤的傾向，要對超額計(jì)提部分還原成未分配利潤進(jìn)行分配”的規(guī)定。

若未來該規(guī)定實(shí)施，撥備覆蓋率較高的銀行將面臨較大的降撥備壓力。