記者 | 王鑫

發(fā)行人通過可轉(zhuǎn)債融資后問題頻發(fā)，華英證券再領(lǐng)罰單。

近期，江蘇證監(jiān)局披露一則監(jiān)管函，直指華英證券在開展搜于特（002503.SZ）可轉(zhuǎn)債項目過程中，存在三大問題：一是未按照證監(jiān)會對保薦機構(gòu)盡職調(diào)查工作的要求，對發(fā)行人進行全面調(diào)查，充分了解發(fā)行人的經(jīng)營狀況及其面臨的風險和問題。

二是未按規(guī)定督促發(fā)行人及時披露重大事項，未制定持續(xù)督導(dǎo)現(xiàn)場檢查工作計劃，也未督促發(fā)行人及時完成披露信息的更正或補充工作。

三是內(nèi)部質(zhì)量控制不完善，個別項目公告文件版本與內(nèi)核審核版本不完全一致。

為此，江蘇證監(jiān)局對華英證券采取出具警示函的監(jiān)管措施，要求其認真建立健全投行業(yè)務(wù)內(nèi)控制度、工作流程和操作規(guī)范，切實提升投行業(yè)務(wù)質(zhì)量。

搜于特于2020年3月發(fā)行可轉(zhuǎn)債，募資8億元，華英證券從這一項目中獲得承銷保薦費896萬元。據(jù)搜于特5月12日發(fā)布的保薦總結(jié)工作書，搜于特可謂“劣跡斑斑”，信披不準確、不及時、不完整。

具體而言，搜于特2020年業(yè)績預(yù)告凈利潤與經(jīng)審計凈利潤相比差異金額較大，且未及時對業(yè)績預(yù)告作出修正；公司未及時披露公司發(fā)生重大損失的情況；未及時披露未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況等；公司未能將已補流的募集資金按期歸還至募集資金專用賬戶。因此，公司級多名董監(jiān)高被監(jiān)管機構(gòu)處罰。

華英證券是國聯(lián)證券（601456.SH）旗下專門開展投行業(yè)務(wù)的全資子公司。據(jù)其2021年報，公司2021年實現(xiàn)營收5.53億元，首次突破5億元大關(guān)，實現(xiàn)凈利潤7157.62萬元，同比增長19.64%。公司全年完成股權(quán)業(yè)務(wù)12單，其中包括2單IPO項目，完成債券業(yè)務(wù)86單。

在搜于特項目之前，華英證券的投行業(yè)務(wù)質(zhì)量已遭監(jiān)管多次關(guān)注和處罰。

2021年2月26日，因華英證券存在撤回及被否申報IPO項目比例較高，投行執(zhí)業(yè)質(zhì)量不高，質(zhì)控內(nèi)核把關(guān)不嚴的問題，江蘇證監(jiān)局對華英證券出具了監(jiān)管關(guān)注函。

2021年11月2日，山東證監(jiān)局就華英證券作為龍力生物（龍力退，002604.SZ）IPO保薦機構(gòu)，岳遠斌和葛娟娟作為保薦代表人，存在違規(guī)行為，對華英證券及岳遠斌、葛娟娟出具了警示函。

龍力生物曾為“生物燃料第一股”，2011年由華英證券保薦上市。2020年7月15日，因2017-2019年連續(xù)被審計機構(gòu)出具了無法表示意見的報告，且凈資產(chǎn)連續(xù)為負值，龍力生物被強制退市。

2021年1月27日，證監(jiān)會對龍力生物及其董事長程少博等責任人下發(fā)《行政處罰決定書》及《市場禁入決定書》。經(jīng)查明，龍力生物的主要違法事實包括：財務(wù)造假，通過刪除、修改、偽造大量會計憑證、相關(guān)單據(jù)等方式，虛增利潤6.70億元，擅自改變IPO募集資金的用途等。

2021年6月，龍力生物被15名投資者提起普通代表人訴訟，要求賠償其因其虛假陳述行為造成的投資損失共計276.21萬元，華英證券被要求承擔連帶賠償責任。