記者 | 王鑫
發(fā)行人通過(guò)可轉(zhuǎn)債融資后問(wèn)題頻發(fā)，華英證券再領(lǐng)罰單。
近期，江蘇證監(jiān)局披露一則監(jiān)管函，直指華英證券在開(kāi)展搜于特（002503.SZ）可轉(zhuǎn)債項(xiàng)目過(guò)程中，存在三大問(wèn)題：一是未按照證監(jiān)會(huì)對(duì)保薦機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查工作的要求，對(duì)發(fā)行人進(jìn)行全面調(diào)查，充分了解發(fā)行人的經(jīng)營(yíng)狀況及其面臨的風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題。
二是未按規(guī)定督促發(fā)行人及時(shí)披露重大事項(xiàng)，未制定持續(xù)督導(dǎo)現(xiàn)場(chǎng)檢查工作計(jì)劃，也未督促發(fā)行人及時(shí)完成披露信息的更正或補(bǔ)充工作。
三是內(nèi)部質(zhì)量控制不完善，個(gè)別項(xiàng)目公告文件版本與內(nèi)核審核版本不完全一致。
為此，江蘇證監(jiān)局對(duì)華英證券采取出具警示函的監(jiān)管措施，要求其認(rèn)真建立健全投行業(yè)務(wù)內(nèi)控制度、工作流程和操作規(guī)范，切實(shí)提升投行業(yè)務(wù)質(zhì)量。
搜于特于2020年3月發(fā)行可轉(zhuǎn)債，募資8億元，華英證券從這一項(xiàng)目中獲得承銷(xiāo)保薦費(fèi)896萬(wàn)元。據(jù)搜于特5月12日發(fā)布的保薦總結(jié)工作書(shū)，搜于特可謂“劣跡斑斑”，信披不準(zhǔn)確、不及時(shí)、不完整。
具體而言，搜于特2020年業(yè)績(jī)預(yù)告凈利潤(rùn)與經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)相比差異金額較大，且未及時(shí)對(duì)業(yè)績(jī)預(yù)告作出修正；公司未及時(shí)披露公司發(fā)生重大損失的情況；未及時(shí)披露未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況等；公司未能將已補(bǔ)流的募集資金按期歸還至募集資金專(zhuān)用賬戶(hù)。因此，公司級(jí)多名董監(jiān)高被監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰。
華英證券是國(guó)聯(lián)證券（601456.SH）旗下專(zhuān)門(mén)開(kāi)展投行業(yè)務(wù)的全資子公司。據(jù)其2021年報(bào)，公司2021年實(shí)現(xiàn)營(yíng)收5.53億元，首次突破5億元大關(guān)，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)7157.62萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)19.64%。公司全年完成股權(quán)業(yè)務(wù)12單，其中包括2單IPO項(xiàng)目，完成債券業(yè)務(wù)86單。
在搜于特項(xiàng)目之前，華英證券的投行業(yè)務(wù)質(zhì)量已遭監(jiān)管多次關(guān)注和處罰。
2021年2月26日，因華英證券存在撤回及被否申報(bào)IPO項(xiàng)目比例較高，投行執(zhí)業(yè)質(zhì)量不高，質(zhì)控內(nèi)核把關(guān)不嚴(yán)的問(wèn)題，江蘇證監(jiān)局對(duì)華英證券出具了監(jiān)管關(guān)注函。
2021年11月2日，山東證監(jiān)局就華英證券作為龍力生物（龍力退，002604.SZ）IPO保薦機(jī)構(gòu)，岳遠(yuǎn)斌和葛娟娟作為保薦代表人，存在違規(guī)行為，對(duì)華英證券及岳遠(yuǎn)斌、葛娟娟出具了警示函。
龍力生物曾為“生物燃料第一股”，2011年由華英證券保薦上市。2020年7月15日，因2017-2019年連續(xù)被審計(jì)機(jī)構(gòu)出具了無(wú)法表示意見(jiàn)的報(bào)告，且凈資產(chǎn)連續(xù)為負(fù)值，龍力生物被強(qiáng)制退市。
2021年1月27日，證監(jiān)會(huì)對(duì)龍力生物及其董事長(zhǎng)程少博等責(zé)任人下發(fā)《行政處罰決定書(shū)》及《市場(chǎng)禁入決定書(shū)》。經(jīng)查明，龍力生物的主要違法事實(shí)包括：財(cái)務(wù)造假，通過(guò)刪除、修改、偽造大量會(huì)計(jì)憑證、相關(guān)單據(jù)等方式，虛增利潤(rùn)6.70億元，擅自改變IPO募集資金的用途等。
2021年6月，龍力生物被15名投資者提起普通代表人訴訟，要求賠償其因其虛假陳述行為造成的投資損失共計(jì)276.21萬(wàn)元，華英證券被要求承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。