記者 | 郭凈凈
獲江西國資入主一年半，奇信股份(002781.SZ)近期才發(fā)現(xiàn)原實控方“轉(zhuǎn)走”其上億資金，這直接引發(fā)公司資金流動性危機。
原實控人之子侵占資金引發(fā)流動性危機
3月24日，奇信股份公布，近期因流動資金緊張出現(xiàn)部分銀行貸款逾期的情形，2022年2月6日至3月24日，公司涉及7個銀行的貸款本金合計約1.73億元的本金已經(jīng)逾期，占公司2020年經(jīng)審計凈資產(chǎn)的12.13%。
該公司坦言，上述事項債權(quán)人可能采取包括但不限于凍結(jié)資產(chǎn)等財產(chǎn)保全措施，公司將會面臨需支付相關(guān)違約金、滯納金和罰息等情況，導(dǎo)致公司財務(wù)費用增加；同時債務(wù)逾期事項會導(dǎo)致公司融資能力下降，進一步加劇公司的資金緊張狀況，進而對公司部分業(yè)務(wù)的正常開展造成一定的影響。此外，公司可能因上述債務(wù)逾期面臨訴訟仲裁、銀行賬戶被凍結(jié)、資產(chǎn)被查封等風(fēng)險。
界面新聞了解到，2021年12月30日，奇信股份披露，通過自查發(fā)現(xiàn)，公司于2021年1月1日向深圳市達(dá)欣貿(mào)易有限公司（簡稱“達(dá)欣公司”）轉(zhuǎn)賬了8000萬元及5087.5萬元兩筆款項，合計1.31億元。經(jīng)核查，上述款項的轉(zhuǎn)出，公司未與達(dá)欣公司簽訂商務(wù)合同，也未發(fā)生實質(zhì)性的商務(wù)經(jīng)濟往來，且未經(jīng)過公司股東大會、董事會決策審批和內(nèi)部簽字審批流程，付款憑證中僅有公司原實際控制人關(guān)聯(lián)人即時任公司董事長兼總裁葉洪孝的簽字及財務(wù)管理中心資金結(jié)算部副經(jīng)理的個人名章。截至公告披露日，上述款項尚未歸還，原實際控制人關(guān)聯(lián)人疑似非經(jīng)營性資金占用1.31億元。
2021年第三季度報告顯示，截至去年9月30日，該公司總負(fù)債26.53億元，流動負(fù)債23.54億元，其中短期借款5.58億元，貨幣資金余額僅2.08億元。
3月18日，上述大額資金流出事項發(fā)生后，公司于2022年1月23日向新余市公安局報案；公司已收到新余市公安局出具的《立案告知書》，正式啟動對相關(guān)涉及人員的立案調(diào)查工作。據(jù)悉，新余市公安局認(rèn)為，該案有犯罪事實，并于3月15日立案偵查。
該事件發(fā)生后，奇信股份多位高管辭職。界面新聞了解到，在前述資金問題被發(fā)現(xiàn)前三天（2021年12月27日），該公司才發(fā)布《防范控股股東及關(guān)聯(lián)方資金占用管理辦法》。據(jù)此，奇信股份規(guī)定，“公司董事、監(jiān)事、高級管理人員協(xié)助、縱容控股股東及關(guān)聯(lián)方侵占公司資產(chǎn)時，公司董事會視情節(jié)輕重對直接責(zé)任人給予處分，對負(fù)有重大責(zé)任的董事提議股東大會予以罷免，對負(fù)有重大責(zé)任的高級管理人員予以解聘”。
去年12月31日，該公司公布，公司董事、總裁葉洪孝辭去公司董事、總裁職務(wù)；截至公告披露日，葉洪孝直接持有公司股份1,381,865股，通過新余高新區(qū)智大投資有限公司（簡稱“智大投資”）間接持有公司股份11,799,660股。
2022年2月21日，奇信股份稱，其高級副總裁張翠蘭因個人原因提請辭去公司高級副總裁職務(wù)。隨后2月25日，該公司董事、執(zhí)行總裁羅衛(wèi)民辭職。2月28日，去年才上任的證券事務(wù)代表宋聲艷辭職。3月7日，奇信股份非職工代表監(jiān)事張清平辭職。
原實控方資金緊張，奇信股份去年最高預(yù)虧13.5億
回顧起來，奇信股份的實際控制人于2020年9月才由葉家豪（葉洪孝之父）變更為江西新余國資委。公告顯示，智大投資及其關(guān)聯(lián)人葉秀冬與新余市投資控股集團有限公司（簡稱“新余投控”）簽署了《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》《表決權(quán)放棄協(xié)議》，按照16.21元/股合計轉(zhuǎn)讓其持有的公司股份6747.75萬股，占公司當(dāng)時總股本的29.99%；智大投資將不可撤銷的、無條件的永久放棄其未轉(zhuǎn)讓的剩余公司股份31,749,049股（占公司當(dāng)時總股本的14.11%）對應(yīng)的表決權(quán)。合計交易額10.94億元。完畢后，該公司控股股東將變更為新余投控，實際控制人將變更為江西新余國資委。
然而，一年后，新余投控與智大投資就股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜的相關(guān)糾紛升級。天眼查顯示，2021年11月17日、2022年2月24日，雙方訴訟已進行兩輪，新余投控是原告，智大投資、葉秀冬及原實控人葉家豪。目前關(guān)于具體的股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛事宜，雙方并未披露更多細(xì)節(jié)。
可以看到的是，近11億元資金到賬后，葉家父子的資金難題有所緩解。然而，一年后，2021年10月19日，智大投資所持有的部分已質(zhì)押股份被司法標(biāo)記與司法凍結(jié)及輪候凍結(jié)；葉家豪所持公司股份被司法標(biāo)記及輪候凍結(jié)。二者合計遭凍結(jié)的股份數(shù)是2684.32萬股，占公司當(dāng)時總股本的11.93%，凍結(jié)日自2021年9月8日啟動，原因是“案件債權(quán)額及執(zhí)行費用為2.21億元”。
去年10月27日，奇信股份再披露，通過東北證券信用賬戶持有的公司股份25,846,633股（占公司當(dāng)時總股本的11.49%），存在因平倉導(dǎo)致被動減持的風(fēng)險。此后，該公司先后于2021年11月、2022年1月分別披露被動減持情況，于2021年10月28日至2021年11月1日被強制平倉導(dǎo)致被動減持合計223.34萬股，占公司當(dāng)時總股本的0.99%；于2022年1月26日至1月28日被強制平倉導(dǎo)致被動減持合計213.53萬股，占公司總股本的0.95%。
2022年3月10日，該公司再次公布，智大投資因與東北證券開展融資融券業(yè)務(wù)而負(fù)有的信用賬戶負(fù)債尚有7732.18萬元未歸還，東北證券要求智大投資在2022年3月11日前歸還上述負(fù)債，否則將采取包括不限于強制平倉、法律訴訟等措施維護自身權(quán)益。智大投資通過東北證券信用賬戶持有的公司部分股份存在因償還債務(wù)可能產(chǎn)生的強制平倉或司法強制執(zhí)行進而導(dǎo)致被動減持的風(fēng)險。
奇信股份業(yè)績則繼續(xù)惡化。今年1月28日，該公司披露業(yè)績預(yù)告稱，預(yù)計2021年度歸母凈利潤為虧損9億元至13.50億元，扣非后歸母凈利潤為虧損9.10億元至13.60億元。業(yè)績變動主要原因是營業(yè)收入較上年同期下降導(dǎo)致期間費用占比較大，以及對應(yīng)收賬款、合同資產(chǎn)及存貨等計提減值3至4億元。而2020年，奇信股份虧損5.55億元。
經(jīng)營狀況惡化，奇信股份近期頻繁變更審計機構(gòu)。2021年12月，該公司新聘任中興財光華會計師事務(wù)所為2021年度審計機構(gòu)，取代之前的天職國際會計師事務(wù)所。2022年2月16日，奇信股份再次變更審計機構(gòu)為天職國際會計師事務(wù)所；并于3月初股東大會剛獲批。2月21日，深交所下發(fā)關(guān)注函，追問公司在兩個月時間內(nèi)頻繁更換會計師事務(wù)所的決定是否審慎、是否進行了充分的評估和溝通；同時，結(jié)合兩次變更會計師事務(wù)所的情況，詳細(xì)說明前后兩次變更會計師事務(wù)所原因的合理性。
3月24日，奇信股份股價報跌1.8%至8.71元/股，較江西新余國資委收購價16.21元/股幾乎腰斬，跌幅46.27%。也就是說，入主奇信股份一年半，江西新余國資委已浮虧超5億元。
3月35日，奇信股份股價繼續(xù)走低，截至當(dāng)日午盤，該股股價跌幅達(dá)4.59%。