記者 | 郭凈凈
2022年1月7日，ST凱樂(600260.SH，即“凱樂科技”)股價(jià)跌2.82%至3.1元/股。至此，2021年以來，該公司股價(jià)已跌71.56%，市值從2021年年初的111億元跌至如今的不足31億元。
同日，ST凱樂披露公告稱，2021年1月7日，公司決定用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金，該筆資金僅限于與公司主營業(yè)務(wù)相關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營使用，總額不超過2.05億元，使用期限自董事會審議通過之日起12個(gè)月內(nèi)，到期前歸還至募集資金專用賬戶；次日（2021年1月8日），該公司從募集資金專戶轉(zhuǎn)出2.05億元暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金。但截至2022年1月6日，上述暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的募集資金未歸還至公司募集資金專戶。
ST凱樂表示，2021年上半年，專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)出現(xiàn)客戶逾期支付貨款、供應(yīng)商逾期供貨、銷售合同無法正常執(zhí)行的情況，且公司主要銀行賬戶被凍結(jié)，專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)已停頓；“目前，除公司光纖生產(chǎn)正常進(jìn)行外，光纜、通信硅管等產(chǎn)品因賬戶凍結(jié)，資金周轉(zhuǎn)困難，生產(chǎn)經(jīng)營受到較大影響，公司有息負(fù)債余額較大，且凱樂科技的募集資金專戶處于凍結(jié)狀態(tài)，故公司無法在期限內(nèi)籌集資金并按時(shí)向監(jiān)管專戶內(nèi)歸還資金。”
ST凱樂稱，公司董事會、管理層正在積極探討可行的途徑加快資金回籠，盡快歸還暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的募集資金。
1月7日，作為該公司保薦機(jī)構(gòu)的申萬宏源證券也發(fā)布公告稱，保薦機(jī)構(gòu)在知悉凱樂科技未按公告中的安排歸還用于補(bǔ)充流動(dòng)資金的募集資金后，即刻與公司相關(guān)人員進(jìn)行溝通，督促提醒上市公司按期歸還募集資金；隨后曾多次以郵件、現(xiàn)場走訪、訪談相關(guān)事項(xiàng)負(fù)責(zé)人的形式提醒及要求公司盡快歸還，敦促公司嚴(yán)格按照法律法規(guī)的要求執(zhí)行，并向監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行了匯報(bào)?！暗鶕?jù)與公司相關(guān)人員溝通了解，由于公司現(xiàn)階段資金周轉(zhuǎn)困難、現(xiàn)金流緊張，無法按期歸還募集資金。保薦機(jī)構(gòu)將持續(xù)跟進(jìn)并督促公司盡早歸還募集資金?！?/p>
公開資料顯示，ST凱樂主要從事專網(wǎng)通信產(chǎn)品、光纖光纜、通信硅管、移動(dòng)智能終端等產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)與銷售，該公司于2015年開始從專網(wǎng)通信簡單加工業(yè)務(wù)入手。回顧2016年至2020年，凱樂科技的專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)分別實(shí)現(xiàn)收入51.53億元、111.20億元、147.33億元、136.96億元、77.78億元，占當(dāng)年總營收比重分別是61.19%、73.46%、86.88%、86.36%、91.51%。2021年7月23日，該公司“自曝”涉及專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)重大風(fēng)險(xiǎn)。
最新披露的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，2021年前三季度，該公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入同比跌63.15%至22.67億元，同期實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤同比下滑1130.86%至巨虧62.56億元。
據(jù)其此前披露，2021年上半年，涉及專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)等風(fēng)險(xiǎn)，ST凱樂及子公司湖北凱樂量子通信光電科技有限公司、湖南長信暢中科技股份有限公司、湖南凱樂應(yīng)急信息技術(shù)有限公司合計(jì)計(jì)提應(yīng)收賬款預(yù)期信用損失0.42億元，計(jì)提預(yù)付賬款預(yù)期信用損失48.78億元，計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備1.86億元，對控股子公司上海凡卓通訊科技有限公司合并形成的商譽(yù)計(jì)提商譽(yù)減值準(zhǔn)備5.21億元，合計(jì)對公司2021年上半年歸母凈利潤的影響金額為損失56.11億元。
目前，ST凱樂主要銀行賬戶被凍結(jié)，公司生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)受到嚴(yán)重影響。據(jù)其披露，截至2021年8月，該公司銀行賬戶凍結(jié)金額4.70億元，占公司現(xiàn)有貨幣資金的比例60.20%；同時(shí)，公司尚未凍結(jié)資金3.11億元，其中銀承、信用證等使用受限資金為2.69億元。上述凍結(jié)資金和使用受限資金合計(jì)7.39億元，占公司彼時(shí)貨幣資金的比例94.62%。
同時(shí)，到去年8月，該公司的專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)預(yù)付賬款62.27億元，應(yīng)收賬款0.52億元，存貨2.18億元，逾期供貨合同金額45.14億元（按照簽訂采購合同金額統(tǒng)計(jì)），余下17.13億元合同存在逾期供貨及預(yù)付賬款無法全額追回的風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)公司進(jìn)一步核實(shí)，目前專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)上游供應(yīng)商已不能供貨，下游客戶停止收貨，且公司主要銀行賬戶被凍結(jié)，目前專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)已停頓，預(yù)計(jì)短期內(nèi)不能恢復(fù)。
因同時(shí)觸及“公司生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)受到嚴(yán)重影響且預(yù)計(jì)在3個(gè)月內(nèi)不能恢復(fù)正?！焙?“主要銀行賬號被凍結(jié)”的情形，這家上市公司自2021年8月17日被實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示，由“凱樂科技”淪為“ST凱樂”。
當(dāng)前，ST凱樂仍未脫離上述風(fēng)險(xiǎn)。2021年12月31日，該公司披露，因涉及金融借款合同糾紛，其被光大銀行提起訴訟，涉及無法歸還貸款本金1.9億元及利息等。
此外，原審計(jì)機(jī)構(gòu)中天運(yùn)會計(jì)師事務(wù)所（簡稱“中天運(yùn)”）也“拋棄”了ST凱樂。去年12月31日公告顯示，ST凱樂擬將審計(jì)機(jī)構(gòu)由中天運(yùn)變更為和信會計(jì)師事務(wù)所，原因是“中天運(yùn)人力資源較為緊張，無法保證派出足夠的審計(jì)人員按時(shí)完成公司2021年報(bào)審計(jì)工作”。