記者|趙陽(yáng)戈
時(shí)隔僅一個(gè)多月,明光瑞爾競(jìng)達(dá)科技股份有限公司(簡(jiǎn)稱:瑞爾競(jìng)達(dá))再度開(kāi)啟上市輔導(dǎo)。
剛撤下火線又備案
北交所網(wǎng)站顯示,瑞爾競(jìng)達(dá)曾在2023年12月29日獲得受理,保薦機(jī)構(gòu)開(kāi)源證券,2024年1月29日進(jìn)入問(wèn)詢階段,在7月份公司完成第一輪問(wèn)詢,但2024年10月15日,公司向北交所提交了撤回申請(qǐng),最終2024年11月8日北交所決定終止審核。
可沒(méi)想到的是,2024年12月12日,瑞爾競(jìng)達(dá)與開(kāi)源證券簽訂了《明光瑞爾競(jìng)達(dá)科技股份有限公司向不特定合格投資者公開(kāi)發(fā)行股票并在北京證券交易所上市之輔導(dǎo)協(xié)議》,2024年12月13日公司向證監(jiān)會(huì)安徽監(jiān)管局提交了輔導(dǎo)備案材料,之后安徽證監(jiān)局于2024年12月18日受理了公司提交的輔導(dǎo)備案申請(qǐng),這也意味著瑞爾競(jìng)達(dá)僅僅休整一個(gè)月,就又開(kāi)啟了IPO之旅。
在輔導(dǎo)備案報(bào)告里,瑞爾競(jìng)達(dá)對(duì)之前撤回上市申請(qǐng)文件,系“由于資本市場(chǎng)環(huán)境變化,經(jīng)與相關(guān)各方充分溝通及審慎分析后”的結(jié)果。
界面新聞注意到,此番報(bào)備,瑞爾競(jìng)達(dá)的輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所均未有變化。
新增經(jīng)營(yíng)范圍
公開(kāi)信息顯示,瑞爾競(jìng)達(dá)作為一家專業(yè)為高爐煉鐵系統(tǒng)提供長(zhǎng)壽技術(shù)方案及關(guān)鍵耐火材料的高新技術(shù)企業(yè),主要從事煉鐵高爐高效、長(zhǎng)壽、節(jié)能、綠色、環(huán)保等技術(shù)與所需耐火材料的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。公司主要產(chǎn)品包括:高爐功能性消耗材料(即:煉鐵高爐用炮泥)、高爐本體內(nèi)襯(即:陶瓷杯和風(fēng)口組合磚)、智慧主溝(即:具有溫度檢測(cè)功能的渣鐵主溝預(yù)制永久襯)、熱風(fēng)爐非金屬爐箅子及支柱、其他不定形耐火制品(包括澆注料、搗打料、噴涂料、耐火泥漿)等。
瑞爾競(jìng)達(dá)及子公司已取得相關(guān)專利63項(xiàng),其中發(fā)明專利11項(xiàng)、實(shí)用新型專利52項(xiàng)。瑞爾競(jìng)達(dá)產(chǎn)品已廣泛應(yīng)用于寶武集團(tuán)、首鋼集團(tuán)、鞍鋼集團(tuán)、河鋼集團(tuán)、沙鋼集團(tuán)、安豐鋼鐵等國(guó)內(nèi)知名鋼鐵企業(yè),與之保持著長(zhǎng)期穩(wěn)定的合作關(guān)系;另外,公司產(chǎn)品還出口至俄羅斯、韓國(guó)、越南、土耳其等多個(gè)國(guó)家或地區(qū),包括俄羅斯NLMK鋼鐵、俄羅斯北方鋼鐵、越南臺(tái)塑、土耳其ISDERMIR鋼鐵等國(guó)外知名企業(yè)。
2023年,瑞爾競(jìng)達(dá)營(yíng)業(yè)收入4.67億元,同比增長(zhǎng)16.04%,凈利潤(rùn)9226.62萬(wàn)元,同比增幅54.16%;2024年上半年,瑞爾競(jìng)達(dá)的營(yíng)業(yè)收入2.82億元,同比增幅63.29%,凈利潤(rùn)6512.77萬(wàn)元,同比增幅107.28%,勢(shì)頭不錯(cuò)。
瑞爾競(jìng)達(dá)上次打算募資4.73億元。
值得注意的是,瑞爾競(jìng)達(dá)2024年12月17日公告稱,新增經(jīng)營(yíng)范圍“發(fā)電業(yè)務(wù)、輸電業(yè)務(wù)、供(配)電業(yè)務(wù)”。
大動(dòng)作吃掉“控股股東”
比較特別的是,報(bào)告期內(nèi)瑞爾競(jìng)達(dá)曾吃掉了原控股股東。
此前瑞爾有限(瑞爾競(jìng)達(dá)前身)與北京瑞爾均系同一控制人控制,北京瑞爾系瑞爾競(jìng)達(dá)控股股東,瑞爾競(jìng)達(dá)系北京瑞爾的控股子公司。2021年,瑞爾有限通過(guò)反向收購(gòu)成為北京瑞爾單一股東,持有北京瑞爾100%股權(quán),北京瑞爾則下沉為瑞爾有限全資子公司。
瑞爾競(jìng)達(dá)稱,收購(gòu)北京瑞爾并將其下沉為子公司,一方面是基于未來(lái)戰(zhàn)略規(guī)劃,將位于明光市工業(yè)園區(qū)的生產(chǎn)基地作為經(jīng)營(yíng)管理總部及未來(lái)上市主體;一方面是解決同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)和規(guī)范關(guān)聯(lián)交易,因?yàn)楣九c北京瑞爾的主營(yíng)業(yè)務(wù)、產(chǎn)品類型完全相同,同時(shí)公司產(chǎn)品對(duì)外銷售主要是通過(guò)北京瑞爾實(shí)現(xiàn);再一個(gè)通過(guò)業(yè)務(wù)整合增強(qiáng)公司獨(dú)立性,公司通過(guò)反向收購(gòu)北京瑞爾并將其下沉為子公司,不僅可以100%控股北京瑞爾,還同步完成對(duì)競(jìng)達(dá)新能源、成都瑞爾的間接收購(gòu),以此實(shí)現(xiàn)整合同一控制下不同主體資產(chǎn)和業(yè)務(wù)的目的,進(jìn)一步增強(qiáng)公司獨(dú)立性。
實(shí)際上有關(guān)“反向收購(gòu)”,曾被北交所作為第一個(gè)問(wèn)題進(jìn)行了重點(diǎn)問(wèn)詢。但如今重新來(lái)一遍,2024年年報(bào)出后,報(bào)告期將更新,如此新的報(bào)告期為2022年至2024年,也許也能避開(kāi)對(duì)“反向收購(gòu)”再做一番解釋。