2024年12月10日，大連智云自動(dòng)化裝備股份有限公司（證券代碼：300097，以下簡(jiǎn)稱“智云股份”）公告，智云股份因2022年年度報(bào)告存在虛假記載，于2024年12月10日收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)大連監(jiān)管局下發(fā)的《行政處罰事先告知書》。

根據(jù)相關(guān)規(guī)定，公司股票交易將被實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示，股票簡(jiǎn)稱將由“智云股份”變更為“ST智云”，股票代碼保持不變，仍為“300097”。智云股份股票自2024年12月11日起停牌一天，并于12月12日起復(fù)牌，屆時(shí)股票將被實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示。

相關(guān)當(dāng)事人收《行政處罰事先告知書》，開出千萬(wàn)級(jí)罰單

公司近日收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)大連監(jiān)管局（以下簡(jiǎn)稱“大連證監(jiān)局”）下發(fā)的《行政處罰事先告知書》（大證監(jiān)處罰字3號(hào)）。根據(jù)公告，智云股份在2020年收購(gòu)深圳市九天中創(chuàng)自動(dòng)化設(shè)備有限公司（以下簡(jiǎn)稱“九天中創(chuàng)”）后，九天中創(chuàng)在2022年虛假確認(rèn)與江西米贊科技有限公司的銷售收入5973.45萬(wàn)元、利潤(rùn)2411.23萬(wàn)元，占智云股份同期披露營(yíng)業(yè)收入、利潤(rùn)總額絕對(duì)值的13.27%、7.09%。九天中創(chuàng)通過資金循環(huán)，無(wú)對(duì)應(yīng)真實(shí)銷售業(yè)務(wù)，導(dǎo)致智云股份2022年年度報(bào)告存在虛假記載。

針對(duì)上述違法事實(shí)，大連證監(jiān)局?jǐn)M對(duì)智云股份及相關(guān)責(zé)任人員作出行政處罰：對(duì)智云股份給予警告，并處以400萬(wàn)元罰款；對(duì)時(shí)任董事長(zhǎng)、總經(jīng)理師利全，時(shí)任九天中創(chuàng)總經(jīng)理周非給予警告，并分別處以200萬(wàn)元罰款；對(duì)時(shí)任董事包鋒給予警告，并處以80萬(wàn)元罰款；對(duì)時(shí)任董事李超，監(jiān)事羅東、鄒夢(mèng)華、張秀敏給予警告，并分別處以60萬(wàn)元罰款。智云股份及相關(guān)責(zé)任人員享有陳述、申辯和要求聽證的權(quán)利。

年初曾遭交易所問詢，投資者或可索賠

2024年4月，深交所曾向公司發(fā)出了2023年年報(bào)問詢函，關(guān)注公司年報(bào)中的多個(gè)財(cái)務(wù)問題。問詢函涉及智云股份的營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)、前五大客戶集中度、應(yīng)收賬款、存貨、在建工程、商譽(yù)減值測(cè)試及其他應(yīng)收款等多個(gè)方面。具體問題包括：

智云股份2023年?duì)I業(yè)收入同比增長(zhǎng)22.03%，但凈利潤(rùn)同比增加73.80%，要求公司列表說明前五大客戶的具體情況，并解釋在實(shí)物銷售量下降的情況下營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)的原因。應(yīng)收賬款期末賬面余額為28,158.37萬(wàn)元，要求公司列示賬齡3年以上的應(yīng)收賬款的詳細(xì)信息，并說明壞賬準(zhǔn)備計(jì)提的充分性。存貨賬面期末余額為47,867.80萬(wàn)元，要求公司說明發(fā)出商品的新增及結(jié)轉(zhuǎn)成本金額，以及存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提的充分性。在建工程“湖北智云長(zhǎng)全自動(dòng)化設(shè)備制造工業(yè)園建設(shè)項(xiàng)目”的工程進(jìn)度達(dá)26.09%，要求公司說明項(xiàng)目的具體情況及減值測(cè)試的計(jì)算過程。商譽(yù)減值測(cè)試顯示，智云股份未對(duì)剩余商譽(yù)5,381.38萬(wàn)元計(jì)提減值準(zhǔn)備，要求公司說明減值測(cè)試的具體過程及未計(jì)提減值準(zhǔn)備的合理性。其他應(yīng)收款的前五名金額合計(jì)17,181.71萬(wàn)元，要求公司說明應(yīng)收款形成原因及壞賬準(zhǔn)備計(jì)提的充分性。對(duì)天臣新能源有限公司的其他權(quán)益工具投資變動(dòng)情況，要求公司說明變動(dòng)情況及確認(rèn)依據(jù)。

最高人民法院司法解釋規(guī)定，信息披露義務(wù)人違反法律、行政法規(guī)、監(jiān)管部門制定的規(guī)章和規(guī)范性文件關(guān)于信息披露的規(guī)定，構(gòu)成虛假陳述的，受損投資者可以依法起訴索賠實(shí)際發(fā)生的損失，包括：投資差額損失、投資差額損失部分的傭金和印花稅。

股民因信息披露違法違規(guī)行為而造成投資損失的可向其提起民事訴訟，要求其承擔(dān)民事賠償責(zé)任。如若最后的處罰下來，證實(shí)該公司存在虛假陳述，那么股民可發(fā)起維權(quán)訴訟。