記者｜趙陽戈
11月18日，世和基因輔導(dǎo)備案消息不脛而走，其輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)為華泰聯(lián)合證券。世和基因剛剛才從科創(chuàng)板處撤下，沒想到IPO終止僅半年時間又卷土重來。
這是家什么樣的公司？
曾闖關(guān)科創(chuàng)板失利
公開信息顯示，世和基因2022年5月16日首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市獲得受理，約2年時間的排隊后，公司以擬調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃為由，于2024年3月主動撤回了發(fā)行上市申請，2024年4月2日，上交所終止了對世和基因發(fā)行上市的審核。
之后的2024年9月6日，世和基因和華泰聯(lián)合再簽首次公開發(fā)行股票輔導(dǎo)協(xié)議，并向證監(jiān)會江蘇監(jiān)管局申請輔導(dǎo)備案，相關(guān)備案信息于11月18日披露。
根據(jù)輔導(dǎo)工作的安排，第一階段，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)將結(jié)合前次IPO申報情況，形成全面具體的輔導(dǎo)方案并開始實施。
第二階段則是進(jìn)一步完善規(guī)范的內(nèi)部決策和控制制度；繼續(xù)完善公司的法人治理結(jié)構(gòu)，使輔導(dǎo)對象樹立進(jìn)入證券市場的誠信意識、自律意識和法治意識，使輔導(dǎo)對象樹立上市公司的信息披露、上市公司有關(guān)人員誠信義務(wù)和法律責(zé)任；結(jié)合公司高通量基因檢測政策法規(guī)要求，更加完善公司業(yè)務(wù)模式。
第三階段就是完成輔導(dǎo)計劃，實現(xiàn)獨立運營，做到業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、人員、財務(wù)、機(jī)構(gòu)獨立完整。
有個插曲是，此前在世和基因剛獲得受理不久，就因聘請的相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查，在2022年7月29日中止了IPO。
界面新聞注意到，和上一次比，世和基因的輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)和律師事務(wù)所都沒變，當(dāng)年會計師事務(wù)所從此前的致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱致同所）變成了容誠會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）。
短期內(nèi)未實現(xiàn)盈虧平衡
資料顯示，世和基因是一家致力于高通量基因測序技術(shù)的臨床轉(zhuǎn)化應(yīng)用，主要面向腫瘤患者開展基因檢測，通過明確基因分型指導(dǎo)臨床用藥選擇、提示耐藥機(jī)制、監(jiān)測術(shù)后復(fù)發(fā)，同時探索風(fēng)險人群早篩早診，為腫瘤精準(zhǔn)醫(yī)療提供分子診斷服務(wù)和產(chǎn)品的高新技術(shù)企業(yè)。
不過，世和基因仍為虧損狀態(tài)，2019年虧損261.12萬元、2020年虧損9204.26萬元、2021年虧損6847.84萬元。因此世和基因此前才采用第四套上市標(biāo)準(zhǔn)，即預(yù)計市值不低于人民幣30億元，且最近一年營業(yè)收入不低于人民幣3億元。2021年時，世和基因的營業(yè)收入為51665.41萬元。
對于虧損，世和基因提到幾點，一個是腫瘤高通量基因檢測行業(yè)屬于新興產(chǎn)業(yè)，產(chǎn)品服務(wù)尚未進(jìn)入醫(yī)保；一個是研發(fā)支出較大，預(yù)計未來仍需較大資金投入。
當(dāng)時，世和基因也提示上市后短期內(nèi)可能不能實現(xiàn)盈虧平衡。未知時隔多年，公司的現(xiàn)狀如何。
根據(jù)天眼查，世和基因并未將企業(yè)資產(chǎn)狀況信息公開。
重啟IPO與對賭有關(guān)？
界面新聞注意到，世和基因完成過多輪融資，其中B輪融資、C輪融資及D輪融資涉及特殊股東權(quán)利條款，具體包含業(yè)績承諾、股權(quán)回購等對賭條款和其他特殊股東權(quán)利條款(包括董事會參與權(quán)、董事委派權(quán)、反稀釋/反攤薄權(quán)、優(yōu)先購買權(quán)、優(yōu)先出售/隨售權(quán)、共同出售權(quán)、優(yōu)先清算權(quán))。
根據(jù)2022年5月16日的申報稿可知，東方邦信、東資壹號、同創(chuàng)偉業(yè)、興證片仔癀、華泰瑞合、秉鴻共拓、國新資本、新業(yè)(廣州)、平潭建發(fā)拾號、廣州花城三號、寧波軟銀、蘇州瑞華、江北高新發(fā)展、揚(yáng)子科創(chuàng)的相關(guān)條款自發(fā)行人IPO申請被受理之日起終止，雖附帶有恢復(fù)條款但發(fā)行人本次發(fā)行上市在審期間終止執(zhí)行。
由此看來，在2024年4月2日上交所終止了對世和基因發(fā)行上市的審核后，部分對賭應(yīng)該是恢復(fù)了，且觸發(fā)恢復(fù)的還不少?；蛟S，世和基因急急忙忙再度啟動IPO，也與對賭有關(guān)。
資料顯示，世和基因控股股東和實際控制人為邵華武、邵陽、汪笑男，其中，邵華武與邵陽為父子關(guān)系，邵陽與汪笑男為夫妻關(guān)系。根據(jù)2022年5月16日的申報稿，邵華武、邵陽、汪笑男直接及間接合計持有發(fā)行人40.6080%的股份，合計控制發(fā)行人43.6334%的股份表決權(quán)。
