記者 | 沈溦
11月1日晚間，多家公司披露近期遭遇監(jiān)管處罰情況。
其中，不少來自于監(jiān)管部門的現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)。
比如尚緯股份（603333.SH）公告，公司收到行政監(jiān)管措施決定書。
四川證監(jiān)局表示，在現(xiàn)場(chǎng)檢察中，發(fā)現(xiàn)尚緯股份披露出資2000萬(wàn)設(shè)立投資合伙企業(yè)，實(shí)際用途卻流向公司實(shí)控人李廣勝相關(guān)方，構(gòu)成變相占用，目前已收回1500萬(wàn)，此外，李廣勝還存在控制的他人證券賬戶持有尚緯股份股票。但公司未準(zhǔn)確披露李廣勝持股信息及持股變動(dòng)情況。
據(jù)此，四川證監(jiān)局對(duì)尚緯股份、李廣勝采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施，并對(duì)尚緯股份、李廣勝、時(shí)任董事會(huì)秘書兼財(cái)務(wù)總監(jiān)姜向東、時(shí)任總經(jīng)理盛業(yè)武采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，均記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案。
寧波華翔（002048.SZ）收到寧波證監(jiān)局責(zé)令整改措施決定，公司在現(xiàn)場(chǎng)檢查中被發(fā)現(xiàn)存在董事長(zhǎng)報(bào)酬事項(xiàng)未經(jīng)股東大會(huì)審議和未制作現(xiàn)金購(gòu)買相關(guān)股權(quán)重大事項(xiàng)進(jìn)程備忘錄的違規(guī)行為。
根據(jù)相關(guān)規(guī)定，寧波證監(jiān)局決定對(duì)公司采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案。
國(guó)華網(wǎng)安（000004.SZ）、ST特信（000070.SZ）、英維克（002837.SZ）同日公告收到深圳證監(jiān)局責(zé)令改正措施決定。
國(guó)華網(wǎng)安存在銷售相關(guān)內(nèi)部控制不到位、采購(gòu)相關(guān)內(nèi)部控制不到位等問題。
ST特信2021年、2022年財(cái)務(wù)報(bào)告中商譽(yù)減值測(cè)試關(guān)鍵參數(shù)披露不完整。未及時(shí)就貿(mào)易業(yè)務(wù)建立內(nèi)部控制規(guī)范，未充分核實(shí)貿(mào)易業(yè)務(wù)供應(yīng)商、客戶經(jīng)營(yíng)和履約能力情況，采購(gòu)付款的過程控制和跟蹤管理不審慎，公司采購(gòu)、銷售和合同管理內(nèi)部控制不到位。時(shí)任董事長(zhǎng)高天亮、總經(jīng)理伍歷文、時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)李增民因此被出具警示函。
英維克2021年商譽(yù)減值測(cè)試時(shí)，有關(guān)業(yè)務(wù)收入及毛利率預(yù)測(cè)依據(jù)不充分；2022年商譽(yù)減值測(cè)試時(shí)，有關(guān)業(yè)務(wù)納入資產(chǎn)組依據(jù)不充分。公司董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理齊勇、財(cái)務(wù)總監(jiān)葉桂梁被出具警示函。
對(duì)此，國(guó)華網(wǎng)安、ST特信表示公司將進(jìn)一步加強(qiáng)全體董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員對(duì)證券法律法規(guī)和內(nèi)部控制規(guī)范的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，提高內(nèi)部控制管理水平等，不影響公司正常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。
英維克則同日發(fā)布整改報(bào)告，有關(guān)業(yè)務(wù)收入及毛利率預(yù)測(cè)依據(jù)不充分的問題，公司已于2023年年度報(bào)告中進(jìn)一步夯實(shí)有關(guān)業(yè)務(wù)收入及毛利率預(yù)測(cè)依據(jù)。有關(guān)業(yè)務(wù)納入資產(chǎn)組依據(jù)不充分問題，公司已經(jīng)于2023年年度報(bào)告中進(jìn)行了嚴(yán)格謹(jǐn)慎處理。并制定持續(xù)整改計(jì)劃。
此外，凱盛新能（600876.SH）公告，由于存在母公司統(tǒng)一采購(gòu)再平價(jià)銷售給子公司的業(yè)務(wù)未按凈額法核算、內(nèi)幕信息知情人登記管理制度執(zhí)行不到位等違規(guī)行為。
上市公司被河南證監(jiān)局采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施，對(duì)董事長(zhǎng)謝軍、時(shí)任總裁馬炎、現(xiàn)任總裁章榕、現(xiàn)任財(cái)務(wù)總監(jiān)陳紅照、時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)李飏、時(shí)任董事會(huì)秘書王蕾蕾采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案。
望變電氣（603191.SH）收重慶證監(jiān)局責(zé)令改正措施決定書，公司2022年3月公告的“智能成套電氣設(shè)備產(chǎn)業(yè)基地建設(shè)項(xiàng)目”建設(shè)工程投資額及辦公樓投資額調(diào)整，截至2024年6月末，辦公樓實(shí)際投資2511.06萬(wàn)元并已達(dá)預(yù)定可使用狀態(tài)，但未按計(jì)劃用于該項(xiàng)目供管理總部辦公，且未履行變更程序，違反相關(guān)規(guī)定。
德方納米（300769.SZ）公告，公司董事、副總經(jīng)理任誠(chéng)收到深圳證監(jiān)局出具的警示函。經(jīng)查，任誠(chéng)的配偶在2024年6月21日至9月27日期間，累計(jì)買入德方納米股票8000股，累計(jì)賣出8000股，構(gòu)成短線交易。深圳證監(jiān)局決定對(duì)任誠(chéng)采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。