文丨財(cái)聯(lián)社 彭科峰

地方監(jiān)管部門針對(duì)單家銀行開展負(fù)債與資產(chǎn)匹配檢查并予以公示，這成了業(yè)內(nèi)罕見的現(xiàn)象。

10月7日，安徽金融監(jiān)管局發(fā)文稱，抓實(shí)抓細(xì)2024年徽商銀行負(fù)債業(yè)務(wù)與資產(chǎn)匹配性專項(xiàng)檢查。該局還表示，聚焦“以貸轉(zhuǎn)存”“員工虛增存款‘沖時(shí)點(diǎn)’”“資金中介賬戶”“大額高頻資金交易賬戶”“員工與客戶資金往來”等違規(guī)高發(fā)領(lǐng)域，全面篩查、核驗(yàn)疑點(diǎn)線索，提升檢查效率。

這地監(jiān)管局發(fā)文公示針對(duì)單一銀行開展銀行負(fù)債類專項(xiàng)檢查

昨日，安徽金融監(jiān)管局發(fā)文稱，將2024年徽商銀行負(fù)債業(yè)務(wù)與資產(chǎn)匹配性專項(xiàng)檢查形成“工作閉環(huán)”。一是在前期，深入摸排被查機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)規(guī)模、經(jīng)營狀況和風(fēng)險(xiǎn)情況，在綜合研判負(fù)債業(yè)務(wù)管理能力、負(fù)債與資產(chǎn)匹配性基礎(chǔ)上，統(tǒng)籌選取徽商銀行總行以及淮北、亳州等6家分行開展“總行+分行”上下聯(lián)動(dòng)集成檢查。

二是在中期，積極發(fā)揮智能檢查實(shí)驗(yàn)室“研發(fā)、應(yīng)用、培訓(xùn)”功能，充分挖掘EAST系統(tǒng)和1104系統(tǒng)數(shù)據(jù)價(jià)值和應(yīng)用潛力，聚焦“以貸轉(zhuǎn)存”“員工虛增存款‘沖時(shí)點(diǎn)’”“資金中介賬戶”“大額高頻資金交易賬戶”“員工與客戶資金往來”等違規(guī)高發(fā)領(lǐng)域，全面篩查、核驗(yàn)疑點(diǎn)線索，提升檢查效率。

三是在后期，綜合借鑒機(jī)構(gòu)監(jiān)管、屬地金融監(jiān)管分局意見，確保檢查標(biāo)準(zhǔn)、后續(xù)處理尺度統(tǒng)一。

本次專項(xiàng)檢查前 徽商銀行已有三任董事長落馬

2005年12月，徽商銀行在合并合肥、蕪湖、安慶等6家城商行以及六安、淮南、阜陽等7家城市信用社的基礎(chǔ)上，成為全國首家由城商行和城市信用社聯(lián)合重組設(shè)立區(qū)域性股份制銀行。

不過從公開信息來看，本次徽商銀行被安徽監(jiān)管局開展專項(xiàng)調(diào)查前，其已經(jīng)有三任董事長落馬被查。

最新的消息為，2024年5月24日，淮北市中級(jí)人民法院對(duì)徽商銀行原董事長李宏鳴案作出一審判決，以受賄罪、國有公司人員濫用職權(quán)罪判處其有期徒刑14年6個(gè)月，并處以罰金400萬元，對(duì)其受賄所得依法予以追繳。而早在2022年11月，安徽省紀(jì)委監(jiān)委已發(fā)布消息稱，李宏鳴接受紀(jì)律審查和監(jiān)察調(diào)查。

財(cái)聯(lián)社記者查詢發(fā)現(xiàn)，2021年11月，徽商銀行首任董事長戴荷娣因嚴(yán)重違紀(jì)違法問題被立案審查調(diào)查——此時(shí)戴荷娣退休已近8年。

此外，2022年3月，徽商銀行第四任董事長吳學(xué)民亦因涉嫌嚴(yán)重違紀(jì)違法，被有關(guān)部門立案調(diào)查。吳學(xué)民于2010年9月加入徽商銀行，此前還擔(dān)任過徽商銀行行長一職。

監(jiān)管部門對(duì)于銀行資產(chǎn)與負(fù)債匹配早有嚴(yán)格要求

早在2021年，原中國銀保監(jiān)會(huì)即發(fā)布《商業(yè)銀行負(fù)債質(zhì)量管理辦法》并答記者問?！渡虡I(yè)銀行負(fù)債質(zhì)量管理辦法》從負(fù)債來源穩(wěn)定性、負(fù)債結(jié)構(gòu)多樣性、負(fù)債與資產(chǎn)匹配的合理性、負(fù)債獲取的主動(dòng)性、負(fù)債成本適當(dāng)性、負(fù)債項(xiàng)目真實(shí)性等六方面明確了負(fù)債質(zhì)量管理核心要素。

彼時(shí)，原中國銀保監(jiān)會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人指出，負(fù)債與資產(chǎn)匹配的合理性，旨在要求商業(yè)銀行通過多種方式提升負(fù)債與資產(chǎn)在期限、幣種、利率、匯率等方面的匹配程度，防止過度錯(cuò)配引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。

從后續(xù)信息來看，依然有銀行罔顧《商業(yè)銀行負(fù)債質(zhì)量管理辦法》的要求。而今年1月，河北金融監(jiān)管局就轄內(nèi)銀行的負(fù)債和資產(chǎn)的匹配性管理公開發(fā)文示警。

該局稱，在非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)全省存款總量呈季末上漲、次月下降規(guī)律，不排除部分機(jī)構(gòu)存在沖時(shí)點(diǎn)行為。同時(shí)發(fā)現(xiàn)部分存款人存在“日切”套利行為，即利用不同銀行核心系統(tǒng)每日記賬時(shí)點(diǎn)的時(shí)間差，通過短時(shí)間內(nèi)在多家銀行間“踩點(diǎn)”“接力”轉(zhuǎn)存，實(shí)現(xiàn)同一筆資金同一日在多家銀行同時(shí)被確認(rèn)為日終存款的行為。“日切”套利導(dǎo)致監(jiān)管數(shù)據(jù)失真、推高銀行負(fù)債成本、易引發(fā)案件風(fēng)險(xiǎn)。

中信證券明明債券研究團(tuán)隊(duì)此前發(fā)布研報(bào)稱，近年來，部分商業(yè)銀行為了追求擴(kuò)表，盲目吸收存款，造成了線上違規(guī)吸儲(chǔ)、線下高息攬儲(chǔ)亂象，擾亂負(fù)債業(yè)務(wù)競爭秩序，也給金融體系積累了不少的風(fēng)險(xiǎn)隱患。而《商業(yè)銀行負(fù)債質(zhì)量管理辦法》對(duì)中小銀行的壓力較大。對(duì)于負(fù)債質(zhì)量管理及風(fēng)險(xiǎn)控制體系尚未健全的部分中小行，由于負(fù)債渠道收緊會(huì)將面臨較大的調(diào)整壓力。創(chuàng)新負(fù)債渠道收縮，銀行吸儲(chǔ)壓力持續(xù)上升，可能會(huì)推動(dòng)資產(chǎn)端規(guī)模增速下行甚至縮表。