歷時一年多，榮盛發(fā)展（002146.SZ）跨界并購新能源業(yè)務(wù)事項，仍在持續(xù)推進中。
發(fā)行股份購買資產(chǎn)并配套募集資金事項，仍在進行中
8月8日，榮盛發(fā)展發(fā)布了《關(guān)于發(fā)行股份購買資產(chǎn)并配套募集資金暨關(guān)聯(lián)交易事項的進展公告》。
據(jù)公告顯示，榮盛發(fā)展于2023年6月17日披露了《發(fā)行股份購買資產(chǎn)并配套募集資金暨關(guān)聯(lián)交易預(yù)案》，公司擬以發(fā)行股份方式購買榮盛控股股份有限公司（簡稱“榮盛控股”）持有的榮盛盟固利新能源科技股份有限公司（簡稱“盟固利新能源”）68.39%股份（對應(yīng)已實繳注冊資本約3.32億元），并從其他6位股東處購買盟固利新能源共計8.06%股份（對應(yīng)已實繳注冊資本約3907.76萬元）；同時擬向不超過35名符合條件的特定對象非公開發(fā)行股份募集配套資金。
本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，不構(gòu)成上市公司重大資產(chǎn)重組，亦不構(gòu)成重組上市。
截至本公告披露日，除本次交易預(yù)案披露的風(fēng)險因素外，榮盛發(fā)展尚未發(fā)現(xiàn)可能導(dǎo)致公司董事會或者本次資產(chǎn)重組交易對手撤銷、中止本次交易方案或?qū)Ρ敬谓灰追桨缸龀鰧嵸|(zhì)性變更的相關(guān)事項。自本次交易預(yù)案披露以來，公司積極推進本次交易的各項工作。截至本公告披
露之日，本次交易相關(guān)各項盡職調(diào)查、審計、評估等工作仍在持續(xù)推進中。
榮盛發(fā)展表示，本次交易方案尚需公司董事會再次審議及公司股東大會審議批準，并經(jīng)深圳證券交易所審核通過和中國證監(jiān)會予以注冊同意后方可實施，本次交易能否獲得相關(guān)部門的批準，以及最終獲得批準的時間存在不確定性，敬請廣大投資者注意投資風(fēng)險。
主營業(yè)務(wù)遇阻，跨界布局新能源
在榮盛發(fā)展此前發(fā)布的《發(fā)行股份購買資產(chǎn)并配套募集資金暨關(guān)聯(lián)交易預(yù)案（修訂稿）》中，坦露了本次交易的目的。
榮盛發(fā)展坦言，公司目前的主營業(yè)務(wù)為房地產(chǎn)開發(fā)與銷售。近年來，由于經(jīng)濟環(huán)境及行業(yè)形勢的雙重影響，公司面臨一定的經(jīng)營壓力。因此，公司主動謀求業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型升級，布局新能源業(yè)務(wù)。
據(jù)介紹，盟固利新能源為專業(yè)鋰離子電池電芯及系統(tǒng)提供商，專注于新能源汽車動力電池及儲能電池電芯及系統(tǒng)的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。公司主要產(chǎn)品包括電芯、模組、電池包及儲能電池系統(tǒng)，并可根據(jù)客戶需求為其提供動力電池及儲能產(chǎn)品整體解決方案。
榮盛發(fā)展表示，本次交易完成后，盟固利新能源將成為上市公司控股子公司，上市公司的主營業(yè)務(wù)將包括房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)和新能源電池制造業(yè)務(wù)，上市公司在確保目前存量房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)平穩(wěn)有序交付的基礎(chǔ)上，將全力推進新能源業(yè)務(wù)，實現(xiàn)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型升級。
但是，由于盟固利新能源涉及的新能源業(yè)務(wù)與上市公司原有的房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)在經(jīng)營模式、客戶群體、盈利模式等方面存在差異，上市公司也將面臨經(jīng)營管理方面的挑戰(zhàn)。雖然上市公司已就后續(xù)的整合管控進行了安排和規(guī)劃，但上市公司能否通過整合保證上市公司對標的公司的控制力并保持標的資產(chǎn)的競爭力、充分發(fā)揮整合效應(yīng)、完成業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型具有不確定性，本次交易存在業(yè)務(wù)整合及轉(zhuǎn)型風(fēng)險。
此外，盟固利新能源在業(yè)績方面存在持續(xù)虧損風(fēng)險。數(shù)據(jù)顯示，2021年和2022年，盟固利新能源凈利潤分別約為-5.01億元和-4.94億元，持續(xù)虧損主要系營運資金不足導(dǎo)致產(chǎn)能未能充分釋放，營業(yè)成本中折舊攤銷產(chǎn)生的制造費用占比較高，期間費用支出較高所致。
至于本次交易對上市公司主要財務(wù)指標的影響，榮盛發(fā)展表示，截至本預(yù)案簽署日，與本次交易相關(guān)的審計、評估工作尚未最終完成，尚無法對本次交易完成后上市公司財務(wù)狀況和盈利能力進行準確定量分析，具體財務(wù)數(shù)據(jù)將以審計、評估結(jié)果為準。