記者 | 沈溦
8月2日晚間，又一批公司違規(guī)處罰信息集中公布。
其中，兩家公司收到行政處罰決定書。
未名醫(yī)藥（002581.SZ）公告，因存在未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)方及非經(jīng)營性關(guān)聯(lián)交易、未按規(guī)定及時披露重要合同及合同履行的重大進展的違法事實。證監(jiān)會決定對公司責令改正，給予警告，并處以310萬元罰款。此外，三名主要責任人被處以超百萬元級罰款并市場禁入。
時任董事長潘愛華被罰款240萬元，并處以十年禁入，時任董事羅德順和楊曉敏分別被罰140萬和120萬元，并處以5年證券市場禁入措施，另有7名時任高管被處以共計125萬元罰款。
普利制藥（300630.SZ）則是因未按期披露2023年年度報告，被證監(jiān)會給予警告，并罰款100萬元，時任董事長、總經(jīng)理范敏華，時任董事、副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)羅佟凝則分別被處以40萬和30萬罰款。此外，因前期財務(wù)數(shù)據(jù)差錯，公司正在被中國證監(jiān)會立案調(diào)查。
此外，有多達19家公司公布了上市公司或相關(guān)方收到行政監(jiān)管措施的情況。
財務(wù)信息披露不準確問題仍是罰單“大戶”。
ST百靈（002424.SZ）收到行政監(jiān)管措施決定書，公司存在銷售費用歸屬期間不準確等會計處理不符合企業(yè)會計準則規(guī)定、內(nèi)部控制存在重大缺陷等問題，導(dǎo)致公司多年財務(wù)數(shù)據(jù)披露不真實。上市公司被責令改正，公司董事長姜偉等多名責任人被采取監(jiān)管談話的監(jiān)管措施。
光韻達（300227.SZ）2023年業(yè)績快報披露的財務(wù)數(shù)據(jù)不準確，被深圳證監(jiān)局出具警示函。
*ST和展（000809.SZ）及時任董事長、總經(jīng)理侯強和財務(wù)總監(jiān)任萬鵬被遼寧證監(jiān)局出具警示函，公司存在2023年三季度新增混塔業(yè)務(wù)收入確認方式由總額法調(diào)整為凈額法核算，導(dǎo)致2023年三季度報告相關(guān)財務(wù)信息及2023年年報業(yè)績預(yù)告信息披露不準確。
源杰科技（688498.SH）存在收入跨期確認導(dǎo)致定期報告信息披露不準確的問題，以及募集資金使用不規(guī)范的問題。陜西證監(jiān)局對公司采取責令改正措施，并對公司董事長兼總經(jīng)理ZHANGXINGANG、財務(wù)總監(jiān)陳振華采取監(jiān)管談話措施。
科興制藥（688136.SH）由于2023年年度業(yè)績預(yù)告信息披露不準確、未保持自愿信息披露的持續(xù)性、使用募集資金進行現(xiàn)金管理不規(guī)范等問題，被山東監(jiān)管局采取責令改正、出具警示函的行政監(jiān)管措施，公司董事長鄧學勤、總經(jīng)理趙彥輕、財務(wù)總監(jiān)兼董事會秘書王小琴被出具警示函。
英飛特（300582.SZ）2023年第三季度報告和2023年年度業(yè)績預(yù)告的信息披露不準確，浙江證監(jiān)局決定對公司及相關(guān)責任人分別采取出具警示函的監(jiān)督管理措施。
2023年年度報告非財務(wù)報告章節(jié)中，存在與營業(yè)收入、營業(yè)成本、每股收益、其他權(quán)益工具投資、個別控股參股公司財務(wù)數(shù)據(jù)、關(guān)聯(lián)交易等相關(guān)的信息披露不準確的情形。福日電子（600203.SH）及董事會秘書、財務(wù)總監(jiān)收到福建證監(jiān)局警示函。
此外，上市公司募集資金管理問題多多。
除了前述的科興制藥和源杰科技外，泓淋電力（301439.SZ）公告，公司在股東大會授權(quán)的投資期限到期后，未及時履行審議程序和信息披露義務(wù)，繼續(xù)使用部分閑置募集資金進行現(xiàn)金管理，涉及金額合計3.73億元。山東證監(jiān)局決定對公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。
大博醫(yī)療（002901.SZ）公告，公司存在關(guān)聯(lián)人名單及關(guān)聯(lián)關(guān)系披露不完整、信息披露事務(wù)內(nèi)部管理不規(guī)范、內(nèi)幕信息知情人登記管理制度執(zhí)行不到位、閑置募集資金使用不規(guī)范、年度報告信息披露存在簡單錯誤等問題。廈門證監(jiān)局決定對公司采取責令改正的監(jiān)督管理措施，并對相關(guān)人員出具警示函。
樂普醫(yī)療（300003.SZ）公告，因未經(jīng)審議使用募集資金進行現(xiàn)金管理，涉及金額1億元，占募集資金凈額的6.16%，募集資金制度執(zhí)行不到位、個別無形資產(chǎn)未充分考慮出現(xiàn)的減值跡象、個別收入確認時點不準確、部分收入確認單據(jù)簽字不完善、銷售產(chǎn)品出庫系統(tǒng)時間錄入滯后等問題。北京證監(jiān)局決定對公司采取責令改正的行政監(jiān)管措施。同日，公司因上述事宜收到深交所監(jiān)管函。
其他公司方面，均普智能（688306.SH）表示，因公司存在延遲披露年度日常關(guān)聯(lián)交易金額超預(yù)計情況和未披露部分關(guān)聯(lián)交易的違規(guī)情形，寧波證監(jiān)局對公司及相關(guān)人員采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。
聯(lián)美控股（600167.SZ）公告，公司有9個募投項目存在延期情況，但未及時履行審議程序，也未準確披露相關(guān)延期募投項目延期后預(yù)計達到可使用狀態(tài)的時間，遼寧監(jiān)管局決定對公司及董事長蘇壯強、時任總經(jīng)理朱昌一、張學森、董事會秘書劉思生采取出具警示函的監(jiān)督管理措施。
隆鑫通用（603766.SH）收到重慶證監(jiān)局責令改正措施決定，因公司第四屆董事會已于2023年1月到期但至今尚未換屆，且現(xiàn)任董事長、總經(jīng)理涂建華因個人債務(wù)問題已被多家人民法院列為失信被執(zhí)行人，違反了《上市公司治理準則》的相關(guān)規(guī)定。據(jù)悉，公司將在收到?jīng)Q定書2個交易日內(nèi)披露該決定書，并進行董事會換屆及董事長、總經(jīng)理的更換。
戎美股份（301088.SZ）公告，身兼公司董事、副總經(jīng)理、董事會秘書兼財務(wù)總監(jiān)等職務(wù)的于清濤2019年9月認購公司股份的資金來源為向公司實控人、董事長郭健的借款，但公司在招股說明書中披露的相關(guān)內(nèi)容不真實。江蘇證監(jiān)局對公司、郭健、于清濤采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。
還有不少監(jiān)管措施直接針對上市公司關(guān)聯(lián)方或相關(guān)人員。
因在此前的減持過程中，累計減持超1%未及時告知并披露相關(guān)提示性公告等問題，阿石創(chuàng)（300706.SZ）公司控股股東、實際控制人、董事長陳欽忠被福建證監(jiān)局出具警示函。
亞世光電（002952.SZ）監(jiān)事那松、科林電氣（603050.SH）董事張成鎖和邱士勇收到警示函，原因是親屬存在短線交易的違規(guī)行為。科林電氣第一大股東海信網(wǎng)能因在《詳式權(quán)益變動報告書（二次修訂稿）》中披露的資金來源信息存在瑕疵，收到河北證監(jiān)局出具的警示函。
因未能解決江西銅業(yè)（600362.SH）收購恒邦股份（002237.SZ）后，作出的解決同業(yè)競爭承諾，江西銅業(yè)控股股東，恒邦股份間接控股股東江西銅業(yè)集團有限公司收山東證監(jiān)局警示函。