深交所8月2日下發(fā)關(guān)于對(duì)羅欣藥業(yè)及相關(guān)當(dāng)事人的監(jiān)管函。經(jīng)查，公司存在以下違規(guī)行為：營(yíng)業(yè)收入金額披露不準(zhǔn)確、部分重要合同條款披露不完整、部分關(guān)聯(lián)交易未審議未披露。公司的上述行為違反了深交所規(guī)定。公司董事長(zhǎng)劉振騰、總經(jīng)理劉保起、財(cái)務(wù)總監(jiān)陳嫻、董事會(huì)秘書(shū)韓風(fēng)生未能恪盡職守、履行誠(chéng)信勤勉義務(wù)，違反了深交所規(guī)定，對(duì)上述違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任。
關(guān)于營(yíng)業(yè)收入金額披露不準(zhǔn)確，公司對(duì)收入確認(rèn)政策執(zhí)行不一致，未對(duì)可能發(fā)生的退貨或調(diào)價(jià)情況進(jìn)行合理估計(jì)，導(dǎo)致2021年年報(bào)，2022年一季報(bào)、半年報(bào)和三季報(bào)營(yíng)業(yè)收入金額披露不準(zhǔn)確。
關(guān)于部分重要合同條款披露不完整，2022年9月，公司與相關(guān)主體簽署了《關(guān)于山東羅欣醫(yī)藥現(xiàn)代物流有限公司之重組協(xié)議》，該協(xié)議約定了山東羅欣醫(yī)藥現(xiàn)代物流有限公司銷(xiāo)售公司相關(guān)產(chǎn)品的銷(xiāo)售額及毛利率水平，對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)具有重大影響，但公司未披露相關(guān)條款。
關(guān)于部分關(guān)聯(lián)交易未審議未披露，2022年度，公司向公司實(shí)際控制人控制的山東羅欣實(shí)業(yè)有限公司支付款項(xiàng)6491.74萬(wàn)元，占公司2021年年末凈資產(chǎn)的1.37%，公司未對(duì)該關(guān)聯(lián)交易履行決策程序也未予以披露。