界面新聞?dòng)浾?| 郭凈凈

控股股東提交議案反遭董事會(huì)“不予提交”至股東大會(huì)。庚星股份（600753.SH）發(fā)生的這一幕已經(jīng)引起監(jiān)管關(guān)注。6月14日晚間，上交所對(duì)庚星股份下發(fā)監(jiān)管工作函。

新控股股東想改組董事會(huì)，遭罷免董事均投反對(duì)票

庚星股份6月14日晚間公告稱，董事會(huì)收到控股股東浙江海歆能源有限責(zé)任公司（簡(jiǎn)稱“浙江海歆”）提交的臨時(shí)提案，經(jīng)公司董事會(huì)審議，認(rèn)為浙江海歆提交的相關(guān)臨時(shí)提案均不符合相關(guān)規(guī)定，均不予提交股東大會(huì)審議。

對(duì)于上述情況，上交所要求詳細(xì)說(shuō)明公司董事會(huì)拒絕將相關(guān)股東的臨時(shí)提案提請(qǐng)股東大會(huì)審議的理由是否合規(guī)、充分；并公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)審慎、妥善處理相關(guān)股東提請(qǐng)?jiān)黾优R時(shí)提案事項(xiàng)，充分保障相關(guān)股東依法合規(guī)行使股東權(quán)利，確保公司內(nèi)部治理規(guī)范運(yùn)作。此外，庚星股份控股股東浙江海歆被要求依法合規(guī)行使股東權(quán)利，充分保障上市公司和其他股東利益，切實(shí)采取有效措施維護(hù)公司治理規(guī)范運(yùn)作和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定。

根據(jù)庚星股份于6月14日發(fā)布的《董事會(huì)關(guān)于對(duì)股東臨時(shí)提案不予提交股東大會(huì)審議事項(xiàng)說(shuō)明的公告》，該公司董事會(huì)6月13日收到持有24.1%股份的股東浙江海歆以郵件形式提交的臨時(shí)提案相關(guān)函件。

浙江海歆提請(qǐng)庚星股份2024年第二次臨時(shí)股東大會(huì)的召集人（即公司董事會(huì)）在本次股東大會(huì)中增加臨時(shí)提案，并提交公司2024年第二次臨時(shí)股東大會(huì)審議。浙江海歆提請(qǐng)罷免除了2024年5月20日剛進(jìn)入董事會(huì)的趙晨晨（現(xiàn)為浙江海歆監(jiān)事）外的其他8位第八屆董事會(huì)成員職務(wù)，包括提請(qǐng)罷免董事長(zhǎng)梁衍鋒、總經(jīng)理兼董事湯永廬、董事倪建達(dá)（鉅派投資集團(tuán)有限公司董事長(zhǎng)兼首席執(zhí)行官）、董事徐紅星、董事杜繼國(guó)以及獨(dú)立董事封松林、張立萃、張秀秀等相關(guān)職務(wù)，此外提請(qǐng)罷免公司監(jiān)事會(huì)主席吳國(guó)的職務(wù)。同時(shí)，浙江海歆提請(qǐng)補(bǔ)選董事、獨(dú)立董事、非職工代表監(jiān)事等職務(wù)。

界面新聞了解到，庚星股份第八屆董事會(huì)任期自2022年1月5日起至2025年1月4日止。

6月14日，庚星股份董事會(huì)展開(kāi)會(huì)議，審議相關(guān)臨時(shí)提案結(jié)果顯示：控股股東浙江海歆所提及相關(guān)臨時(shí)議案以1票同意、8票反對(duì)、0票棄權(quán)的投票結(jié)果，未獲公司董事會(huì)審議通過(guò)。

當(dāng)日參會(huì)的庚星股份董事（梁衍鋒、倪建達(dá)、湯永廬、徐紅星、杜繼國(guó)、封松林、張立萃、張秀秀）認(rèn)為浙江海歆提出的“公司第八屆董事會(huì)相關(guān)董事、本屆監(jiān)事會(huì)未能依照《中華人民共和國(guó)公司法》《庚星能源集團(tuán)股份有限公司章程》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件、公司章程及相關(guān)監(jiān)管規(guī)則的要求履行職責(zé)，違背勤勉義務(wù)和忠實(shí)義務(wù)”，缺乏有關(guān)證明資料，缺乏事實(shí)依據(jù)。

上市公司多次違規(guī)且持續(xù)虧損

浙江海歆指出，庚星股份自2022年以來(lái)發(fā)生或存在多項(xiàng)違規(guī)事實(shí)，包括：原控股股東及其關(guān)聯(lián)方資金占用、關(guān)聯(lián)交易未履行程序未披露、業(yè)績(jī)預(yù)告差錯(cuò)等，導(dǎo)致被福建證監(jiān)局出具一次警示函、一次警示函并計(jì)入誠(chéng)信檔案；被上交所通報(bào)批評(píng)一次、監(jiān)管警示一次；現(xiàn)因涉嫌信息披露違法違規(guī)被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。

對(duì)此，庚星股份與會(huì)董事（梁衍鋒、倪建達(dá)、湯永廬、徐紅星、杜繼國(guó)、封松林、張立萃、張秀秀）認(rèn)為，公司發(fā)現(xiàn)原控股股東及其關(guān)聯(lián)方資金占用、關(guān)聯(lián)交易未履行程序未披露、業(yè)績(jī)預(yù)告差錯(cuò)等違規(guī)事項(xiàng)后，均根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，嚴(yán)格履行相關(guān)審議程序及信息披露義務(wù)，相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)針對(duì)公司上述違規(guī)事項(xiàng)均針對(duì)有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處罰，公司也均按照監(jiān)管要求落實(shí)整改措施。

同時(shí)，梁衍鋒等認(rèn)為，庚星股份因涉嫌信息披露違法違規(guī)被證監(jiān)會(huì)立案事項(xiàng)尚在調(diào)查中，調(diào)查結(jié)果尚未定論，公司將密切關(guān)注有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)展，按法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)。公司董事、監(jiān)事在公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展的過(guò)程中，勤勉盡責(zé)，積極敦促公司落實(shí)有關(guān)整改措施，監(jiān)督公司做好長(zhǎng)效機(jī)制，要求公司進(jìn)一步完善法人治理結(jié)構(gòu)，提升內(nèi)部控制水平，在公司面臨復(fù)雜的內(nèi)外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境的情況下，努力維護(hù)公司穩(wěn)定發(fā)展。

浙江海歆還指出，庚星股份2023年及2024年一季度業(yè)績(jī)出現(xiàn)較大虧損，存在對(duì)個(gè)別少數(shù)企業(yè)的大額應(yīng)收賬款，并有逾期情況，面臨巨大財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，2022年度及2023年度財(cái)務(wù)報(bào)告均被審計(jì)機(jī)構(gòu)出具保留意見(jiàn)。2023年一季度末，庚星股份既已出現(xiàn)未彌補(bǔ)虧損達(dá)到實(shí)收資本三分之一，但此后一年時(shí)間未就此召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)，違反《公司法》《公司章程》規(guī)定，此后12個(gè)月期間累計(jì)虧損達(dá)6400多萬(wàn)元。

對(duì)此，庚星股份相關(guān)董事認(rèn)為，公司2023年及2024年一季度業(yè)績(jī)出現(xiàn)較大虧損，主要系公司推動(dòng)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，戰(zhàn)略性收縮原大宗商品貿(mào)易業(yè)務(wù)規(guī)模，且新業(yè)務(wù)尚處于起步階段，暫未形成較大規(guī)模性收入，公司營(yíng)業(yè)收入大幅下降，同時(shí)，因公司戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型和新業(yè)務(wù)開(kāi)拓導(dǎo)致公司人力行政、辦公場(chǎng)地租賃、營(yíng)銷(xiāo)拓展、信息技術(shù)投入等各項(xiàng)成本、費(fèi)用大幅上升，導(dǎo)致公司2023年及2024年一季度業(yè)績(jī)出現(xiàn)較大虧損。公司戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型及新業(yè)務(wù)開(kāi)展均需要一定業(yè)務(wù)周期，公司將繼續(xù)夯實(shí)主業(yè)，在保持穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)上，多措并舉、整合內(nèi)外部資源，積極推動(dòng)公司戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，努力提升上市公司盈利能力和股東回報(bào)。

此外，梁衍鋒等認(rèn)為，庚星股份2022年、2023年與關(guān)聯(lián)方寧夏偉中能源科技有限公司及陜西偉天騰達(dá)科技有限公司的關(guān)聯(lián)交易形成的應(yīng)收賬款存在大額逾期，公司加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理，有關(guān)款項(xiàng)均已收回。就庚星股份2023年第一季度財(cái)務(wù)報(bào)表未經(jīng)審計(jì)情況，2024年4月25日，中審眾環(huán)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表出具審計(jì)報(bào)告，公司發(fā)現(xiàn)出現(xiàn)未彌補(bǔ)虧損達(dá)到實(shí)收資本三分之一的情形后，經(jīng)2024年6月7日召開(kāi)第八屆董事會(huì)第十七次會(huì)議，決定將《關(guān)于公司未彌補(bǔ)虧損達(dá)到實(shí)收股本三分之一的議案》提交公司擬于2024年6月24日召開(kāi)公司的2024年第二次臨時(shí)股東大會(huì)審議，符合有關(guān)規(guī)定。

浙江海歆拍下控制權(quán)后入主庚星股份

2024年3月18日，浙江海歆成為庚星股份的新控股股東。

上海金融法院于2024年2月29日、3月1日在上交所大宗股票司法協(xié)助執(zhí)行平臺(tái)共計(jì)公開(kāi)司法處置拍賣(mài)公司原控股股東中庚集團(tuán)持有的公司股份79,929,600股，占公司總股本的34.71%。上述司法處置拍賣(mài)已全部競(jìng)買(mǎi)成交。

3月19日，庚星股份公告稱，公司原控股股東中庚集團(tuán)上述司法處置拍賣(mài)股份均已完成過(guò)戶。其中，55,500,000股無(wú)限售流通股已過(guò)戶登記到浙江海歆名下；24,422,425股（11,162，425股無(wú)限售流通股及13,260,000股限售流通股）已過(guò)戶登記到福建瑞善科技有限公司名下；7,175股限售流通股已過(guò)戶登記到魏巍名下。

據(jù)此，浙江海歆通過(guò)司法拍賣(mài)及支付現(xiàn)金方式取得庚星股份55,500,000股股份，占庚星股份股本總數(shù)的比例為24.1%，成為庚星股份控股股東，鐘仁海成為庚星股份實(shí)際控制人。

3月20日，庚星股份披露權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書(shū)顯示，浙江海歆暫無(wú)在未來(lái)12個(gè)月內(nèi)改變上市公司主營(yíng)業(yè)務(wù)或者對(duì)上市公司主營(yíng)業(yè)務(wù)作出重大調(diào)整的具體計(jì)劃；暫無(wú)在未來(lái)12個(gè)月內(nèi)對(duì)上市公司或其子公司的資產(chǎn)和業(yè)務(wù)進(jìn)行出售、合并、與他人合資或合作的具體計(jì)劃，或上市公司購(gòu)買(mǎi)或置換資產(chǎn)的重組計(jì)劃。

同時(shí)，前述公告還指出，浙江海歆截至報(bào)告書(shū)簽署日暫無(wú)對(duì)上市公司董事會(huì)或高級(jí)管理人員結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整的計(jì)劃，“但信息披露義務(wù)人不排除未來(lái)根據(jù)上市公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要調(diào)整上市公司現(xiàn)任董事會(huì)或高級(jí)管理人員的可能”。

近年來(lái)，庚星股份經(jīng)營(yíng)情況惹投資者擔(dān)憂。2023年、2024年一季度，該公司分別虧損5149.43萬(wàn)元、1927.93萬(wàn)元。該公司2023年年報(bào)遭出具保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。

其審計(jì)機(jī)構(gòu)中審眾環(huán)會(huì)計(jì)師事務(wù)所指出，報(bào)告期內(nèi)，公司與關(guān)聯(lián)方寧夏偉中能源科技有限公司及陜西偉天騰達(dá)科技有限公司的關(guān)聯(lián)交易形成的應(yīng)收賬款存在大額逾期現(xiàn)象，報(bào)告期末，公司應(yīng)收寧夏偉中和陜西偉天款項(xiàng)合計(jì)18649.75萬(wàn)元。公司對(duì)上述應(yīng)收賬款預(yù)期信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估后按賬齡風(fēng)險(xiǎn)組合計(jì)提預(yù)期信用減值準(zhǔn)備186.5萬(wàn)元，中審眾環(huán)對(duì)公司上述關(guān)聯(lián)交易形成的應(yīng)收賬款信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估、信用減值準(zhǔn)備的計(jì)提是否合理，無(wú)法獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)。

更需要關(guān)注的是，2023年12月27日，庚星股份因涉嫌信息披露違法違規(guī)，遭證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查；庚星股份于2024年1月15日發(fā)布公告披露該事宜。2024年6月11日，庚星股份原控股股東中庚集團(tuán)也因涉嫌信息披露違法違規(guī)，遭證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。

2023年9月，庚星股份披露，福建證監(jiān)局對(duì)公司、原控股股東中庚集團(tuán)、公司時(shí)任董事長(zhǎng)梁衍鋒、時(shí)任總經(jīng)理兼財(cái)務(wù)總監(jiān)石春蘭、時(shí)任總經(jīng)理（主持會(huì)計(jì)工作）夏建豐采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。經(jīng)查，庚星股份存在2018年燃料油貿(mào)易的會(huì)計(jì)核算存錯(cuò)誤、未按規(guī)定及時(shí)披露控股股東占用資金等違規(guī)行為。

其中，2018年，庚星股份全資子公司寧波星庚供應(yīng)鏈管理有限公司與供應(yīng)商江蘇欽洋石油化工有限責(zé)任公司、客戶南京中電熊貓貿(mào)易發(fā)展有限公司開(kāi)展的燃料油貿(mào)易，未按規(guī)定以凈額法確認(rèn)相關(guān)營(yíng)收，虛增庚星股份2018年?duì)I收14.77億元，占公司當(dāng)期營(yíng)業(yè)收入的77.05%。