文|子彈財(cái)經(jīng) 立莉
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日前，城商行“一哥”北京銀行發(fā)布2023年年度業(yè)績(jī)報(bào)告。
年報(bào)顯示，截至2023年末北京銀行資產(chǎn)總額3.75萬億元，規(guī)模持續(xù)保持城商行首位。在中國(guó)的銀行系統(tǒng)中，北京銀行屬于城商行。但其資產(chǎn)規(guī)模超過多家股份行，在城商行中更是穩(wěn)坐“一哥”位置多年。
在營(yíng)收凈利方面，2023年北京銀行險(xiǎn)守“雙增”。年報(bào)顯示，該行實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)256.24億元，同比增長(zhǎng)3.49%。營(yíng)收表現(xiàn)略遜于凈利，2023年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入667.11億元，同比增長(zhǎng)0.66%。
此外，引人關(guān)注的是其不良貸款“一升一降”，重組貸款規(guī)模大幅攀升——2023年該行重組貸款余額較2022年增長(zhǎng)41.02億元。
子彈財(cái)經(jīng)了解到，近年來北京銀行以零售轉(zhuǎn)型開啟“第二增長(zhǎng)曲線”。年報(bào)顯示，2023年實(shí)現(xiàn)零售營(yíng)收243.90億元，同比增長(zhǎng)10.21%；零售AUM達(dá)10365.26億元，較年初增長(zhǎng)6.32%。
然而，該行零售業(yè)務(wù)的不良率小幅上行，且從零售業(yè)務(wù)的貢獻(xiàn)來看還有進(jìn)一步挖掘的空間。
01 非息收入保住“雙增”，中間收入下降近50%
2023年，北京銀行資產(chǎn)規(guī)模持續(xù)保持兩位數(shù)增長(zhǎng)。
截至2023年末，北京銀行資產(chǎn)總額達(dá)到3.75萬億元，較年初增長(zhǎng)10.65%；負(fù)債總額3.42萬億元，較年初增長(zhǎng)11.15%；吸收存款本金2.07萬億元，較年初增長(zhǎng)8.18%；發(fā)放貸款及墊款本金總額2.02萬億元，較年初增長(zhǎng)12.14%。
營(yíng)業(yè)收入方面，2023年，北京銀行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入667.11億元，同比增長(zhǎng)0.66%。
圖 / 北京銀行2023年年報(bào)
具體看營(yíng)業(yè)收入構(gòu)成，利息凈收入為該行的營(yíng)收支柱，在營(yíng)收中占比75.47%。2023年，北京銀行利息凈收入出現(xiàn)了下滑為503.50億元，同比下降2.15%。
在2023年銀行的凈息差普遍不如人意的背景下，北京銀行也未能走出凈息差收窄的沖擊。“凈息差”即銀行利息凈收入和銀行全部生息資產(chǎn)的比值，一家銀行的凈息差越高也意味著其盈利能力越強(qiáng)。
2023年，北京銀行凈息差1.54%，較2022年末下降0.22個(gè)百分點(diǎn)；凈利差1.53%，較2022年末下降0.18個(gè)百分點(diǎn)。北京銀行在年報(bào)中解釋稱，受貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率下調(diào)和市場(chǎng)利率整體走低影響，北京銀行生息資產(chǎn)收益率同比下降。
非利息凈收入成為推動(dòng)北京銀行營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)的主要來源。
年報(bào)顯示，2023年北京銀行非利息凈收入為163.61億元，同比增長(zhǎng)10.41%，在營(yíng)業(yè)收入中占比24.53%，同比上升2.17個(gè)百分點(diǎn)。
圖 / 北京銀行2023年年報(bào)
非利息凈收入中，其他凈收入為126.09億元，同比大幅增長(zhǎng)62.65%。但手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入（也稱：中間收入）一項(xiàng)為37.52億元，同比大降46.90%。
針對(duì)中間收入大幅下降問題，北京銀行高管在業(yè)務(wù)發(fā)布會(huì)上表示，降幅較大原因主要是根據(jù)監(jiān)管要求集中清算了預(yù)期收益理財(cái)型產(chǎn)品，導(dǎo)致年度的產(chǎn)品手續(xù)費(fèi)下降了約22億元。受去年資本市場(chǎng)的動(dòng)蕩，財(cái)富類的中間收入增長(zhǎng)很有限；同時(shí)受保險(xiǎn)費(fèi)率下調(diào)政策影響，代銷收入有所下降；另外也要貫徹減費(fèi)讓利的要求。
相較營(yíng)業(yè)收入，北京銀行凈利潤(rùn)表現(xiàn)較好。2023年，北京銀行實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)256.24億元，同比增長(zhǎng)3.49%。
具體來看，北京銀行凈利潤(rùn)增長(zhǎng)，主要來自于其投資收益增長(zhǎng)以及信用減值損失的降低。年報(bào)顯示，2023年其投資收益113.65億元，較2022年的84.56億元增加29.09億元，主要為金融資產(chǎn)及衍生金融工具投資收益增加；信用減值損失為184.43億元，較2022年的208.47億元減少24.04億元。
子彈財(cái)經(jīng)翻查其歷年年報(bào)發(fā)現(xiàn)，近五來北京銀行的營(yíng)收增長(zhǎng)較為緩慢。
數(shù)據(jù)顯示，2019年至2021年，北京銀行的營(yíng)收增速分別為13.77%、1.85%、3.07%，2022年?duì)I收增速下滑至0%，2023年這一數(shù)據(jù)為0.66%略有上漲。
凈利潤(rùn)增速表現(xiàn)相對(duì)較好，但起伏較大。2019年至2023年期間，其僅在2022年實(shí)現(xiàn)兩位增長(zhǎng)為11.40%，但2023年又下滑至3.49%，幾乎與2021年的3.45%增速持平。
02 不良“一升一降”，重組貸款規(guī)模攀升
資產(chǎn)質(zhì)量方面，2023年北京銀行不良率繼續(xù)改善，不良貸款余額上漲。
年報(bào)顯示，不良貸款率1.32%，較2022年末下降0.11個(gè)百分點(diǎn)。撥備覆蓋率216.78%，較年初提升6.74個(gè)百分點(diǎn)。
資本充足率較上年末有所下降。2023年，北京銀行資本充足率13.37%，較上年末下降0.67個(gè)百分點(diǎn)；一級(jí)資本充足率12.18%，較上年末下降0.42個(gè)百分點(diǎn)；核心一級(jí)資本充足率9.21%，較上年末下降0.33個(gè)百分點(diǎn)。
截至2023年末，北京銀行貸款本金總額20155.52億元，較年初增長(zhǎng)12.14%。
不良貸款余額265.71億元，較上年末增長(zhǎng)8.59億元。值得關(guān)注的是，北京銀行不良貸款余額已連續(xù)三年上漲。2021、2022年不良貸款余額分別為241.21億元、257.12億元。
根據(jù)貸款五級(jí)分類，銀行按風(fēng)險(xiǎn)程度將貸款劃分為：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失，后三種為不良貸款。
2023年，北京銀行次級(jí)類、損失類貸款余額均上升；可疑類貸款同比下降11.42億元；但關(guān)注類貸款增長(zhǎng)68.77億元，占總貸款的1.78%，較去年增長(zhǎng)0.17%。
圖 / 北京銀行2023年年報(bào)
除此之外，北京銀行重組貸款規(guī)模持續(xù)攀升。
年報(bào)顯示，2023年北京銀行重組貸款余額上漲41.02億元，高達(dá)151.70億元，占到總貸款的0.77%。而這一數(shù)據(jù)在2022年為110.68億元，占到總貸款的0.63%。
圖 / 北京銀行2023年年報(bào)
同為城商行“優(yōu)等生”的寧波銀行近期發(fā)布的2023年度業(yè)績(jī)報(bào)告顯示，寧波銀行重組貸款余額僅為11.97億元，占到總貸款的0.10%。無論是重組貸款的規(guī)?；蛘急龋歼h(yuǎn)低于北京銀行。
依照《商業(yè)銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類辦法》，重組貸款是指因債務(wù)人發(fā)生財(cái)務(wù)困難，為促使債務(wù)人償還債務(wù)，對(duì)債務(wù)合同作出有利于債務(wù)人調(diào)整的貸款，或?qū)鶆?wù)人現(xiàn)有債務(wù)提供再融資，包括借新還舊、新增債務(wù)融資等。
故而，重組貸款盡管暫時(shí)不會(huì)被認(rèn)定為逾期，但如若重組貸款規(guī)模增長(zhǎng)較快，不良率則存在潛在隱患。
針對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量北京銀行在年報(bào)中稱，2023年該行堅(jiān)持以數(shù)字化轉(zhuǎn)型為引領(lǐng)，全面抓好風(fēng)險(xiǎn)管控能力建設(shè)，聚焦把好“準(zhǔn)入關(guān)”、守好“閘口關(guān)”、建好“出口關(guān)”，強(qiáng)化源頭管控、嚴(yán)控不良新增，統(tǒng)籌不良管理、加快不良處置。
03 零售不良率小幅上行，貢獻(xiàn)占比待提升
當(dāng)下，由于經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分散、資產(chǎn)質(zhì)量高、潛在客戶規(guī)模大等特點(diǎn)，零售業(yè)務(wù)成為銀行盈利增長(zhǎng)“新引擎”。
近年來，北京銀行將零售業(yè)務(wù)作為戰(zhàn)略業(yè)務(wù)重點(diǎn)發(fā)展，以零售轉(zhuǎn)型開啟“第二增長(zhǎng)曲線”，深化零售轉(zhuǎn)型全面提速。
年報(bào)顯示，2023年北京銀行零售信貸余額達(dá)6989.01億元，較年初增長(zhǎng)626.19億元，增幅9.84%。實(shí)現(xiàn)零售營(yíng)收243.90億元，同比增長(zhǎng)10.21%；零售AUM達(dá)10365.26億元，較年初增長(zhǎng)6.32%；零售利息凈收入同比增長(zhǎng)14.1%，全行占比達(dá)到46.94%，同比提升6.82個(gè)百分點(diǎn)。
個(gè)人貸款方面，該行個(gè)人住房貸款減少，個(gè)人消費(fèi)貸大漲。
截至2023年末，個(gè)人住房貸款為3259.15億元，較上年末減少131.6億元，降幅為3.88%；個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款1617.73億元，較上年末增加51.19億元，增幅為3.27%；個(gè)人消費(fèi)貸款2012.49億元，較上年末大增669.48億元，增幅為49.85%；信用卡貸款136.44億元，同比增長(zhǎng)38.62%。
圖 / 北京銀行2023年年報(bào)
值得關(guān)注的是，從貢獻(xiàn)來看，北京銀行零售業(yè)務(wù)還有進(jìn)一步挖掘的空間。
年報(bào)顯示，零售銀行業(yè)務(wù)貢獻(xiàn)占比達(dá)到37.73%，較年初提升3.64個(gè)百分點(diǎn)。截至2023年末，北京銀行公司貸款占比高達(dá)65.14%，個(gè)人貸款僅為34.86%。
在業(yè)績(jī)發(fā)布會(huì)上，該行零售業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人表示，2024年目標(biāo)是零售營(yíng)收貢獻(xiàn)占比要突破40%，力爭(zhēng)達(dá)到45%。
此外，子彈財(cái)經(jīng)關(guān)注到，北京銀行零售業(yè)務(wù)整體的不良率小幅上行。
年報(bào)顯示，該行全行零售不良率1.15%。2023年北京銀行持續(xù)優(yōu)化調(diào)整零售信貸結(jié)構(gòu)，大力發(fā)展消費(fèi)、經(jīng)營(yíng)類貸款及線上化、信用類貸款，伴隨貸款收益率上行、整體不良率小幅上行。
該行零售業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人表示，2023年北京銀行個(gè)貸不良率為0.67%。其中，房貸的不良率為0.43%，較年初提升了0.11個(gè)百分點(diǎn)，主要原因是去年房貸利率持續(xù)下調(diào)，導(dǎo)致存量房利率與新增房貸利率出現(xiàn)了嚴(yán)重倒掛，大量存量房客戶提前還款，從而導(dǎo)致房貸不良率出現(xiàn)微幅的上升。
為適應(yīng)零售業(yè)務(wù)高速發(fā)展的需求，北京銀行對(duì)零售條線組織架構(gòu)進(jìn)行改革升級(jí)。
根據(jù)年報(bào)披露，北京銀行形成一整套權(quán)責(zé)利匹配的“1+4”新組織架構(gòu)：1個(gè)統(tǒng)籌部門即零售銀行部，統(tǒng)籌條線戰(zhàn)略、資源、拓客；4個(gè)利潤(rùn)中心即財(cái)富平臺(tái)部、私人銀行部、個(gè)人信貸部、信用卡中心作為貢獻(xiàn)收入和利潤(rùn)的主力。
在零售條線組織結(jié)構(gòu)大調(diào)整后，北京銀行能否持續(xù)優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，推動(dòng)該行零售轉(zhuǎn)型實(shí)現(xiàn)換擋提速，子彈財(cái)經(jīng)將持續(xù)關(guān)注。