界面新聞記者 | 侯瑞寧

因存在信息披露違法行為，國內氯堿及粘膠頭部企業(yè)新疆中泰化學股份有限公司(下稱中泰化學，002092.SZ) 收到證監(jiān)會多份警示函，其控股股東也被立案調查。

3月24日，中泰化學發(fā)布公告稱，該公司控股股東新疆中泰(集團)有限責任公司(下稱中泰集團)于3月22日收到中國證監(jiān)會出具的告知書，因中泰集團涉嫌組織、指使上市公司從事信息披露違法行為，根據(jù)相關法律法規(guī)，中國證監(jiān)會決定對中泰集團立案。 

中泰化學稱，本次立案事項是針對中泰集團，該公司日常生產(chǎn)經(jīng)營活動正常開展。

天眼查APP顯示，中泰化學成立于2001年，注冊資本約26億元，員工人數(shù)超過2萬人，其控股股東為中泰集團，持股比例為25.44%。

中泰化學是國內氯堿及粘膠頭部企業(yè)，年產(chǎn)能包括超過200萬噸的聚氯乙烯樹脂(PVC)、146萬噸離子膜燒堿、88萬噸粘膠纖維等。

中泰化學業(yè)績預告顯示，其2023年凈虧損27億-29.8億元，比上年同期下降478.15%-517.37%。

中泰集團成立于2012年，注冊資本約43億元，新疆國資委持股95.7323%，新疆財政廳持股4.2677%。

3月24日，中泰化學發(fā)布的第二份公告顯示，新疆證監(jiān)局下發(fā)了《關于對新疆中泰(集團)有限責任公司采取出具警示函措施的決定》。

上述決定顯示，中泰集團存在占用上市公司資金、財務數(shù)據(jù)披露不準確兩項違法行為。

中泰化學及其子公司通過直接或間接支付預付款、代墊費用等形式，向中泰集團及其關聯(lián)方提供資金支持，2021-2023年，合計發(fā)生資金超過84億元。截至目前，上述資金占用款項均已歸還。但中泰集團作為中泰化學的控股股東占用上市公司資金，違反了相關規(guī)定。

在財務數(shù)據(jù)披露方面，中泰化學及其子公司未恰當選擇貿易收入核算方式，導致2020-2022年，中泰化學虛增收入累計超過72億元。這導致中泰化學和中泰集團的2020-2022年定期報告以及2023年公司債券募集說明書等發(fā)行文件存在披露不準確問題。

因為占用上市公司資金、財務數(shù)據(jù)披露不準確問題，新疆證監(jiān)局決定對時任中泰化學董事長、中泰集團董事長王洪欣，時任中泰集團財務總監(jiān)龔春華采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。

中泰化學同日下發(fā)的第三份公告是《關于公司及相關責任人收到行政監(jiān)管措施決定書的公告》。

3月23日，中泰化學收到新疆證監(jiān)局出具的《關于對新疆中泰化學股份有限公司采取責令改正措施的決定》稱，該公司存在未按規(guī)定披露非經(jīng)營性資金占用、財務數(shù)據(jù)披露不準確兩項違法行為。

新疆證監(jiān)局決定對中泰化學采取責令改正的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場誠信檔案，警示公司認真吸取教訓，加強證券法律法規(guī)學習，強化信息披露管理。

新疆證監(jiān)局還決定，對時任中泰化學董事長楊江紅，時任中泰化學總經(jīng)理馮斌、劉洪，財務總監(jiān)王海玲、彭江玲，以及現(xiàn)任總經(jīng)理江軍和現(xiàn)任財務總監(jiān)黃增偉等多人的采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。

今年2月，中國證監(jiān)會發(fā)布《依法從嚴打擊欺詐發(fā)行、財務造假等信息披露違法行為》一文稱，近三年共辦理上市公司信息披露違法案件397件，同比增長近20%，作出行政處罰523件，涉及1932名相關責任人，對168人采取市場禁入措施，向公安機關移送涉嫌犯罪案件116件，堅決清除“害群之馬”，加速促進“優(yōu)勝劣汰”。

證監(jiān)會表示，打擊欺詐發(fā)行、財務造假行為是一項系統(tǒng)性工程，需要社會各界共同推動。下一步，證監(jiān)會將從提高發(fā)現(xiàn)能力、完善工作機制、強化責任追究、突出打防結合等方面綜合施策，不斷鏟除造假滋生土壤，切實維護市場誠信基礎，保障投資者合法權益。