界面新聞記者 | 陳慧東

繼被證監(jiān)會立案調(diào)查后，中泰化學（002092.SZ）又收多封監(jiān)管函件，其控股股東也被立案。

中泰化學3月24日晚間公告稱，因涉嫌組織、指使上市公司從事信息披露違法行為，證監(jiān)會決定對公司控股股東中泰集團立案。

同日公告顯示，公司3月23日收到新疆證監(jiān)局出具的《關(guān)于對新疆中泰化學股份有限公司采取責令改正措施的決定》、《關(guān)于對楊江紅采取出具警示函措施的決定》、《關(guān)于對馮斌、劉洪、江軍、王海玲、彭江玲、黃增偉采取出具警示函措施的決定》。

• 楊江紅于2020年2月至2023年7月在中泰化學擔任董事長。
• 馮斌2020年2月至2020年11月?lián)沃刑┗瘜W總經(jīng)理，劉洪2020年11月至2022年9月?lián)沃刑┗瘜W總經(jīng)理，王海玲2019年7月至2020年9月?lián)沃刑┗瘜W財務總監(jiān)，彭江玲2020年9月至2022年11月?lián)沃刑┗瘜W財務總監(jiān)，江軍為中泰化學現(xiàn)任總經(jīng)理，黃增偉為中泰化學現(xiàn)任財務總監(jiān)。

新疆證監(jiān)局還對上市公司控股股東出具了《關(guān)于對新疆中泰（集團）有限責任公司采取出具警示函措施的決定》、《關(guān)于對王洪欣采取出具警示函措施的決定》、《關(guān)于對龔春華采取出具警示函措施的決定》。

• 王洪欣于2001年12月至2020年2月?lián)沃刑┗瘜W董事長，2012年6月至2023年2月?lián)沃刑┘瘓F董事長，組織實施了所任職期間的上述資金占用行為，且未按照相關(guān)規(guī)定履行信披義務，對其任職期間的上述兩項違規(guī)行為負有責任。
• 龔春華于2021年10月至2023年6月?lián)沃刑┘瘓F財務總監(jiān)，實施了所任職期間的上述資金占用行為，且未按照相關(guān)規(guī)定履行信披義務，對其任職期間的上述兩項違規(guī)行為負有責任。

此外，深交所向上市公司下發(fā)關(guān)注函顯示，中泰化學及相關(guān)當事人存在以下違規(guī)行為：

一、未按規(guī)定披露非經(jīng)營性資金占用。中泰化學及其子公司通過直接或間接支付預付款、代墊費用等形式，向控股股東新疆中泰（集團）有限責任公司及其關(guān)聯(lián)方提供資金支持，2021年累計發(fā)生21.54億元，占2021年經(jīng)審計凈資產(chǎn)的8.54% ， 2022年累計發(fā)生55.64億元， 占2022年經(jīng)審計凈資產(chǎn)的21.61%，2023年累計發(fā)生6.99億元，占2022年經(jīng)審計凈資產(chǎn)的2.72%，構(gòu)成控股股東及其關(guān)聯(lián)方占用中泰化學資金。截至目前上述資金占用款項均已歸還。

二、財務數(shù)據(jù)披露不準確。中泰化學及其子公司未恰當選擇貿(mào)易收入核算方式，導致2020年虛增收入8.97億元，占2020年營收的1.07%， 虛增成本8.97億元；2021年虛增收入21.4億元，占2021年營收的3.43%，虛增成本21.4億元；2022年虛增收入42.48億元，占2022年營收的7.60%，虛增成本42.48億元。上述事項導致中泰化學2020年至2022年定期報告以及2023年公司債券募集說明書等發(fā)行文件存在披露不準確問題。

關(guān)注函顯示，上市公司及相關(guān)當事人的上述行為涉嫌違反了《深圳證券交易所股票上市規(guī)則（2023年8月修訂）》等相關(guān)規(guī)定，深交所將對公司及相關(guān)當事人啟動紀律處分程序。

繼3月19日晚間接到中國證監(jiān)會下發(fā)的立案告知書后，中泰化學股價一路下跌，從3月19日收盤價5.13元/股跌至3月22日收盤價4.79元/股。