文｜時(shí)代周報(bào)
一家四川國(guó)企與A股上市公司創(chuàng)意信息（300366.SZ）簽訂了3.64億元的采購(gòu)合同，采購(gòu)方卻只支付了3898.8萬元。向客戶追討剩余貨款的過程中，創(chuàng)意信息發(fā)現(xiàn)了“涉嫌違法犯罪行為”，并向警方報(bào)案。
創(chuàng)意信息2月22日晚間的一紙“遭遇合同詐騙”的公告，引發(fā)市場(chǎng)關(guān)注。創(chuàng)意信息稱，目前上述事件尚處于立案?jìng)刹殡A段，公司出于謹(jǐn)慎性原則對(duì)這筆應(yīng)收賬款全額計(jì)提壞賬，減少利潤(rùn)約3.25億元。
與此同時(shí)，深交所下發(fā)關(guān)注函，要求公司詳細(xì)說明被詐騙的具體情況、對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況的影響，并進(jìn)一步自查內(nèi)部控制是否存在嚴(yán)重缺陷。
一起合同糾紛為何演變成一宗合同詐騙案？2月26日，創(chuàng)意信息方面向時(shí)代周報(bào)記者表示，該項(xiàng)目的實(shí)際購(gòu)買方系國(guó)寧睿能綠色能源科技有限公司（下稱“國(guó)寧睿能”）。計(jì)劃跟進(jìn)該項(xiàng)目時(shí)就對(duì)國(guó)寧睿能進(jìn)行了全面的背調(diào)，彼時(shí)它是一家“全國(guó)資背景的科技公司”。
時(shí)代周報(bào)記者調(diào)查發(fā)現(xiàn)，國(guó)寧睿能全國(guó)資背景身份或存疑。此時(shí)股權(quán)穿透后，國(guó)寧睿能為綠色煤電有限公司（下稱“綠色煤電”）全資孫公司。而綠色煤電旗下多家下屬公司曾被國(guó)央企公開“打假”。
催款引出合同詐騙案
創(chuàng)意信息介紹，2022年11月25日，公司與國(guó)網(wǎng)四川綜合能源服務(wù)有限公司（下稱“川綜能”）完成了七份《物資采購(gòu)合同》簽訂，合同金額共計(jì)約3.64億元。公開資料顯示，川綜能為國(guó)家電網(wǎng)旗下公司。
一月之后，公司收到了川綜能支付的第一筆貨款3898.83萬元，按照合同約定川綜能將在到貨驗(yàn)收完成后一年之內(nèi)支付剩余貨款3.25億元。
這一系列合同中，創(chuàng)意信息為供貨方，川綜能為客戶。但實(shí)際貨物購(gòu)買方系國(guó)寧睿能。
此后川綜能一直未能支付剩余貨款。催收無果后，2023年9月至11月期間，創(chuàng)意信息就項(xiàng)目剩余貨款的回款事宜與川綜能及川綜能的貨物購(gòu)買業(yè)主方國(guó)寧睿能進(jìn)行了多次溝通，國(guó)寧睿能同意直接向公司支付川綜能未支付的剩余款項(xiàng)。同年11月30日，創(chuàng)意信息與國(guó)寧睿能簽訂《合作協(xié)議》，約定于2023年12月8日、2023年12月20日、2023年12月28日分三期無條件向創(chuàng)意信息支付剩余貨款。
但到了2023年12月8日，國(guó)寧睿能并未依約付款，且未能提供有效的、可供查證的付款來源說明。隨即，創(chuàng)意信息對(duì)國(guó)寧睿能及其股東提起民事訴訟和財(cái)產(chǎn)保全。創(chuàng)意信息公告稱：根據(jù)法院出具的《民事裁定書》和《財(cái)產(chǎn)保全告知書》，同意對(duì)國(guó)寧睿能五個(gè)銀行賬戶進(jìn)行凍結(jié)，限額為3.26億元，但實(shí)際凍結(jié)的資金總額不到2萬元。
為保障公司權(quán)益，2024年1月19日，創(chuàng)意信息向公安機(jī)關(guān)報(bào)案。2月19日，公司收到《立案告知書》，成都市公安局青羊區(qū)分局認(rèn)為公司報(bào)稱的“240119合同詐騙”一案符合立案標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)立為“240119合同詐騙案”。
創(chuàng)意信息方面透露，公司已將國(guó)寧睿能與天津國(guó)寧睿能有限公司（下稱“天津國(guó)寧”）訴至法庭。天津國(guó)寧曾是國(guó)寧睿能的控股股東。
至于為何不將川綜能一并列為被告和財(cái)產(chǎn)保全人，創(chuàng)意信息方面向時(shí)代周報(bào)記者解釋稱，“結(jié)合專業(yè)律師團(tuán)隊(duì)提供的訴訟策略，公司目前選擇債務(wù)加入方國(guó)寧睿能作為第一被告，天津國(guó)寧睿能作為第二被告。后續(xù)根據(jù)訴訟進(jìn)展也不排除會(huì)將川綜能納入被告主體，向川綜能進(jìn)行追償。”
國(guó)寧睿能國(guó)資背景身份存疑
國(guó)寧睿能的國(guó)企身份撲朔迷離。
天眼查顯示，國(guó)寧睿能成立于2022年1月，現(xiàn)注冊(cè)資本10億元，實(shí)繳資本3億元，其員工人數(shù)僅為46人。該公司成立之初，其控股股東為一家民營(yíng)企業(yè)，此后相繼引進(jìn)了三家自稱為國(guó)資背景的法人股東。
按照創(chuàng)意信息方面對(duì)時(shí)代周報(bào)記者的說法是：“2022年，公司跟進(jìn)該項(xiàng)目時(shí)就對(duì)國(guó)寧睿能進(jìn)行了全面的背調(diào)。并對(duì)其注冊(cè)資本、實(shí)繳資本和股權(quán)結(jié)構(gòu)等信息進(jìn)行了查詢?！眲?chuàng)意信息方面指出，國(guó)寧睿能是一家全國(guó)資背景的科技公司，當(dāng)時(shí)其三家法人股東分別是北京中網(wǎng)智源科技有限公司（下稱“北京中網(wǎng)智源”）、北京國(guó)信中數(shù)投資管理有限公司（下稱“國(guó)信中數(shù)”）和吉祥新能源科技有限公司（下稱“吉祥新能源”）。
時(shí)代周報(bào)記者調(diào)查發(fā)現(xiàn)，北京中網(wǎng)智源已于2023年5月19日注銷，股權(quán)結(jié)構(gòu)顯示，該公司為國(guó)家電網(wǎng)集團(tuán)下屬公司；國(guó)信中數(shù)官網(wǎng)顯示，其是國(guó)家信息中心聯(lián)合中國(guó)華融發(fā)起設(shè)立的私募公司；吉祥新能源官網(wǎng)則顯示，該公司2021年10月股改成為國(guó)家電網(wǎng)四級(jí)子公司，控股方為中城國(guó)網(wǎng)（北京）綜合能源有限公司。
不過，進(jìn)入2023年，上述三家法人股東相繼退出國(guó)寧睿能。2023年3月27日，賽俚斯城市建設(shè)發(fā)展（上海）有限公司（下稱“賽俚斯城建”）成為國(guó)寧睿能全資股東。
2023年6月26日，成立不到一個(gè)月的天津國(guó)寧成為國(guó)寧睿能的全資股東。而天津國(guó)寧為中國(guó)投資海外內(nèi)投有限公司（下稱“中投海外”）全資子公司。
需要指出的是，2023年9月，央企中國(guó)投資有限責(zé)任公司曝光了20家“假央企”，其中賽俚斯城建、中投海外赫然在列。“公司發(fā)現(xiàn)有不法分子通過偽造公章、虛假股權(quán)結(jié)構(gòu)等手段，有意誤導(dǎo)社會(huì)公眾與中投公司存在關(guān)聯(lián)，進(jìn)行違法操作?！敝袊?guó)投資有限責(zé)任公司表示，以下公司及其所出資公司與我司無任何隸屬或股權(quán)關(guān)系，也不存在任何投資、合作、業(yè)務(wù)等關(guān)系，其一切活動(dòng)均與我公司無關(guān)，供社會(huì)公眾核查。請(qǐng)社會(huì)各界提高警惕，注意防范風(fēng)險(xiǎn)。
“假央企”名單 截圖自：中國(guó)投資有限責(zé)任公司官網(wǎng)
而在創(chuàng)意信息報(bào)案前，今年1月8日，天津國(guó)寧對(duì)外投資企業(yè)中移除國(guó)寧睿能，公司改為無對(duì)外投資企業(yè)。國(guó)寧睿能的股東結(jié)構(gòu)，則變更為華創(chuàng)綠色能源控股（深圳）有限公司，后者股權(quán)穿透后最終為多家央企參股的綠色煤電。
不過，天津國(guó)寧、國(guó)寧睿能兩家公司的法定代表人并未發(fā)生變更，均為自然人唐振東。
另外，創(chuàng)意信息通過公開信息查詢到，2022年9月國(guó)寧睿能與另一家上市公司簽訂了《年度框架采購(gòu)合同》，合同金額近15億人民幣。國(guó)寧睿能與浪潮新基建簽訂了戰(zhàn)略合作協(xié)議共建數(shù)字能源，國(guó)寧睿能還承辦了2022雙碳綠色數(shù)字能源高峰論壇，“由此公司判斷國(guó)寧睿能確實(shí)在推動(dòng)國(guó)網(wǎng)邊緣云計(jì)算中心的相關(guān)項(xiàng)目，且資信情況良好，于是安排專人進(jìn)行項(xiàng)目跟進(jìn)?！眲?chuàng)意信息告訴時(shí)代周報(bào)記者。
工商信息顯示，浪潮新基建系浪潮集團(tuán)下屬子公司。而浪潮集團(tuán)是中國(guó)本土頂尖的大型IT企業(yè)之一，旗下?lián)碛欣顺毙畔ⅲ?00977.SZ）、浪潮軟件（600756.SH）兩家上市公司，業(yè)務(wù)涵蓋云計(jì)算、大數(shù)據(jù)、工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)等新一代信息技術(shù)產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域。
現(xiàn)任股東身份亦撲朔迷離
國(guó)寧睿能的爺公司綠色煤電同樣“來頭不小”。
天眼查顯示，綠色煤電股東包括中國(guó)大唐集團(tuán)公司、中國(guó)華電集團(tuán)公司、中國(guó)中煤能源集團(tuán)公司等企業(yè)。
不僅有“豪華”的股東陣容，綠色煤電還對(duì)外投資了24家子公司。其中，有20家為全資控股，且大部分子公司于2023年成立。
時(shí)代周報(bào)記者調(diào)查發(fā)現(xiàn)，綠色煤電旗下至少有7家控股子公司被央企“打假”，包括慧能供應(yīng)鏈（深圳）有限公司（下稱“慧能供應(yīng)鏈”）、華達(dá)宏云綠色能源（廣東）有限公司、成都產(chǎn)氫科技有限公司、中勤慧（深圳）實(shí)業(yè)有限公司、國(guó)弘科能（北京）能源有限公司、國(guó)商新能科技（深圳）有限公司、廣東九天綠色實(shí)業(yè)發(fā)展有限公司（下稱“九天綠色實(shí)業(yè)”）等。這些假央企公開的企業(yè)電話基本無法打通或無人接聽。
如2023年4月27日，國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)的中華全國(guó)供銷合作總社發(fā)表聲明，稱“中華供銷總社資產(chǎn)管理股份有限公司”及其子公司“慧農(nóng)供應(yīng)鏈（深圳）有限公司”，與中華全國(guó)供銷合作總社無任何隸屬或股權(quán)關(guān)系，也不存在任何投資、合作、業(yè)務(wù)等關(guān)系，其一切行為均與中華全國(guó)供銷合作總社無關(guān)。
工商資料顯示，慧能供應(yīng)分別由九天綠色實(shí)業(yè)、中華供銷總社資產(chǎn)管理股份有限公司持股60%、40%。進(jìn)一步穿透股權(quán)，九天綠色實(shí)業(yè)由綠色煤電100%持股。而九天綠色實(shí)業(yè)于2023年4月被列入第三批假冒央企名單公示。
上市公司：進(jìn)一步加大對(duì)重大項(xiàng)目的管控力度
創(chuàng)意信息此次遭遇合同詐騙，仍有3.25億元的貨款如何追回、合同詐騙的具體情況、國(guó)寧睿能國(guó)資背景等諸多疑團(tuán)待解。
在接受時(shí)代周報(bào)記者采訪時(shí)，創(chuàng)意信息方面表示，上述事件尚處于立案?jìng)刹殡A段，公司正在全力配合公安機(jī)關(guān)開展相關(guān)工作。
該事件對(duì)于創(chuàng)意信息的影響并不算小。從公司此前披露的2023年業(yè)績(jī)預(yù)告看，受該事件影響，公司2023年歸屬上市公司股東的凈利潤(rùn)預(yù)計(jì)虧損3.5億-4.5億元，上年同期為-3897.86萬元。
“為了加強(qiáng)和規(guī)范公司內(nèi)部控制，提高公司經(jīng)營(yíng)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，結(jié)合公司實(shí)際情況及需要，公司制定了《銷售管理辦法》、《業(yè)務(wù)采購(gòu)管理辦法》、《合同管理辦法》、《客戶檔案管理辦法》等一系列制度；另外還專門出臺(tái)了《重大項(xiàng)目管理辦法》，進(jìn)一步加大對(duì)重大項(xiàng)目的管控力度。”創(chuàng)意信息表示，這一系列制度的制定和執(zhí)行都是為了最大限度規(guī)避合同交易有可能給公司帶來的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、商務(wù)風(fēng)險(xiǎn)以及法律風(fēng)險(xiǎn)。
創(chuàng)意信息表示，下一步公司將強(qiáng)化全體董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員在公司治理方面的培訓(xùn)，不斷加強(qiáng)相關(guān)人員的合規(guī)意識(shí)、責(zé)任意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，進(jìn)一步提升公司治理和規(guī)范運(yùn)作水平。同時(shí)將進(jìn)一步加大內(nèi)外部審計(jì)力度，不斷改善內(nèi)部控制薄弱環(huán)節(jié)，提升內(nèi)控管理質(zhì)量，促進(jìn)內(nèi)控執(zhí)行落地。
提及公司未來如何扭虧時(shí)，創(chuàng)意信息回應(yīng)時(shí)代周報(bào)記者稱，未來公司將進(jìn)一步聚焦大數(shù)據(jù)、人工智能、基礎(chǔ)軟件和衛(wèi)星互聯(lián)網(wǎng)三大核心領(lǐng)域，堅(jiān)持以“技術(shù)立業(yè)”為本，堅(jiān)定不移地走“自主可控”技術(shù)創(chuàng)新發(fā)展之路，通過構(gòu)建差異化的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)來持續(xù)提升業(yè)務(wù)質(zhì)量。特別是在基礎(chǔ)軟件和衛(wèi)星互聯(lián)網(wǎng)領(lǐng)域，要抓住難得的歷史機(jī)遇期，把前期的研發(fā)成果快速推向市場(chǎng)，推動(dòng)相關(guān)業(yè)務(wù)快速增長(zhǎng)，為投資者創(chuàng)造良好的回報(bào)。