界面新聞記者 | 韓宇航

為做好企業(yè)債券發(fā)行審核職責(zé)劃轉(zhuǎn)相關(guān)工作，10月20日證監(jiān)會就過渡期后轉(zhuǎn)常規(guī)相關(guān)安排做出公告。公告從具體時(shí)間、轉(zhuǎn)常規(guī)后企業(yè)債券受理審核注冊以及轉(zhuǎn)常規(guī)后企業(yè)債券登記托管、監(jiān)管與風(fēng)險(xiǎn)防控等方面做出安排。

根據(jù)公告，企業(yè)債券發(fā)行審核職責(zé)劃轉(zhuǎn)過渡期至2023年10月20日結(jié)束。

轉(zhuǎn)常規(guī)后的審核注冊方面，圍繞受理安排、項(xiàng)目銜接安排、審核注冊安排和發(fā)行安排展開：

受理安排方面，企業(yè)債券的受理機(jī)構(gòu)為北上深交易所，不再有預(yù)約受理環(huán)節(jié)。優(yōu)化了企業(yè)債券的申報(bào)環(huán)節(jié)。

項(xiàng)目銜接方面，對于過渡期結(jié)束前已受理的企業(yè)債券項(xiàng)目，由中央結(jié)算公司和交易商協(xié)會平移交易所。對于過渡期結(jié)束前未受理的企業(yè)債券項(xiàng)目，發(fā)行人可自主選擇一家交易所提交申請。

企業(yè)債的審核以及發(fā)行備案工作由交易所負(fù)責(zé)。過渡期結(jié)束前已完成注冊的企業(yè)債券項(xiàng)目，由注冊批復(fù)文件所列的交易所負(fù)責(zé)發(fā)行備案。

轉(zhuǎn)常規(guī)后，企業(yè)債券登記托管、交易結(jié)算等安排總體保持不變，在交易所債券市場、銀行間債券市場上市（掛牌）交易，由中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中央結(jié)算公司提供登記托管結(jié)算等服務(wù)。

就在正式宣布過渡期結(jié)束之前，證監(jiān)會剛剛公布了第9批企業(yè)債注冊批文，這也是職責(zé)劃轉(zhuǎn)過渡期內(nèi)的最后一批企業(yè)債注冊批文。從4月21日職責(zé)劃轉(zhuǎn)過渡期開始，證監(jiān)會在過渡期內(nèi)共對9個(gè)批次、共計(jì)88單企業(yè)債項(xiàng)目履行了注冊程序，募集資金合計(jì)超1500億元。

界面新聞記者查詢中國債券信息網(wǎng)發(fā)現(xiàn)，小微企業(yè)增信集合債券的申報(bào)隨著過渡期接近尾聲開啟了“加速”模式。憑借著無需特定募投項(xiàng)目又可滿足發(fā)行人補(bǔ)充流動資金需要的優(yōu)勢，小微企業(yè)增信集合債券也成為了近期申報(bào)受理最多的企業(yè)債品種。

在證監(jiān)會宣布過渡期結(jié)束后，北上深交易所也紛紛發(fā)文發(fā)布了相關(guān)的業(yè)務(wù)規(guī)則，以平穩(wěn)做好企業(yè)債券承接。

隨著企業(yè)債劃轉(zhuǎn)過渡期的結(jié)束，證監(jiān)會也正式發(fā)布實(shí)施了《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》（以下簡稱《管理辦法》）和《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第24號——公開發(fā)行公司債券申請文件》（以下簡稱《24號準(zhǔn)則》）。

對比9月8日公布的《管理辦法》和《24號準(zhǔn)則》的征求意見稿，整體來說變化不大。值得一提的是，根據(jù)《24號準(zhǔn)則》的征求意見稿，企業(yè)債券的申報(bào)需要省發(fā)改委關(guān)于募投項(xiàng)目的專項(xiàng)意見。正式文件中刪掉了這一要求。

證監(jiān)會表示，下一步，將指導(dǎo)各證券交易所、中國結(jié)算、證券業(yè)協(xié)會等持續(xù)做好企業(yè)債券全鏈條監(jiān)管和服務(wù)工作，進(jìn)一步深化債券市場功能，更好發(fā)揮債券市場服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展和支持重大戰(zhàn)略、重大項(xiàng)目建設(shè)的作用。